Движение ссудного капитала осуществляется посредством кредита: кредиторы предоставляют, а заёмщики получают капитал в ссуду, который через установленное время возвращают с процентами.
Капиталистический кредит – это стихийное движение ссудного капитала.
В политэкономии принято различать два вида капиталистического кредита: коммерческий и банкирский.
Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый функционирующими капиталистами друг другу в форме товарного капитала.
Этот вид кредита формирует основу всей капиталистической кредитной системы, так как он непосредственно связан с кругооборотом промышленного капитала и вытекает из него. Необходимость в коммерческом кредите вызвана несовпадением времени оборота индивидуальных капиталов, вследствие чего одни капиталисты предлагают к продаже свои товары в то время, когда другие ещё не располагают деньгами для их покупки. В таких ситуациях товар продаётся в кредит с оплатой его стоимости через определённый срок. При этом продавец становится кредитором, а покупатель – заёмщиком. В коммерческом кредите ссудный капитал ещё не обособлен от промышленного капитала. Он занят в воспроизводственном процессе, но его предоставляют в ссуду потому, что другим путём невозможно реализовать товары, т.е. превратить товарный капитал в денежный.
При коммерческом кредитовании функцию средства обращения, как правило, выполняет вексель.
Вексель – это долговое обязательство заёмщика уплатить определённую сумму денег в указанный срок.
Векселя могут переходить от одного капиталиста к другому, и это обстоятельство привело к возникновению вексельного обращения. При этом вексель стал простейшей формой кредитных денег.
Между тем возможности коммерческого кредита ограничены. Его могут использовать только капиталисты связанных между собой отраслей экономики. Его нельзя использовать для покупки рабочей силы и покрытия ряда других производственных затрат. Он также ограничен в масштабах, поскольку лимитируется размерами товарной части отдельных индивидуальных капиталов. Кроме того, как правило, предоставляется на короткий срок.
Ограниченность в использовании коммерческого кредита вызвала необходимость в дальнейшем развитии кредитных отношений и появление банкирского кредита.
Банкирский кредит – это кредит, предоставляемый денежными капиталистами и банками функционирующим капиталистам в виде денежных ссуд.
В отличие от коммерческого кредита банкирский кредит может предоставляться в значительно большем объёме, на более длительные сроки, любому капиталисту и на любые цели. Банкирский кредит представляет собой движение ссудного капитала как обособившейся части промышленного капитала и характерен для развитого капиталистического способа производства.
Таким образом, кредит в условиях капитализма выполняет полезные социально экономические функции: он обеспечивает непрерывность процесса производства, способствует ускорению оборота капитала и, следовательно, увеличению массы прибавочной стоимости и величины капиталистической прибыли.
Главными кредитно-финансовыми учреждениями при развитом капитализме становятся банки, основная функция которых состоит в накоплении временно свободных денежных средств и использование их в качестве денежного капитала путём выдачи ссуд.
Другой важной и исторически первоначальной функцией банков выступает посредничество в платежах. По поручению промышленных и торговых капиталистов банки осуществляют их расчёты с поставщиками и покупателями, осуществляют платежи в казну и кассовое обслуживание предприятий. Кроме того, банки выполняют ещё одну функцию – они создают кредитные деньги.
Функции банков реализуются в их операциях, которые подразделяются на два связанных между собой вида - пассивные и активные.
Пассивные операции – это операции связанные с формированием банковских ресурсов.
При этом банковские ресурсы формируются из собственного капитала банка и привлечённых денежных средств.
Активные операции – это операции, связанные с размещением и использованием банковских ресурсов.
Деятельность банков также как промышленных и торговых предприятий подчинена цели получения прибыли.
Банковская прибыль – одна из форм прибыли, которая возникает из разности между суммой взимаемых и уплачиваемых банком процентов, а также дохода на собственный капитал банка и дохода от операций с ценными бумагами.
Чистая прибыль банка – это прибыль банка, которая равна разнице между валовой прибылью банка и затратами на ведение банковских операций (расходы на оплату труда банковских служащих, на содержание помещений, канцелярские расходы, расходы на рекламу и т.д.).
Важным показателем эффективности функционирования банковских учреждений является норма банковской прибыли.
Норма банковской прибыли – это процентное отношение чистой прибыли банка к собственному капиталу банка.
В зависимости от характера выполняемых функций и операций банки делятся на три основных вида: эмиссионные, коммерческие и специализированные.
Эмиссионные банки – это, как правило, центральные банки государств, которые формируют свои ресурсы путём выпуска банкнот, а также посредством концентрации у себя части денежных ресурсов коммерческих банков. Эмиссионные банки предоставляют кредиты государству и коммерческим банкам.
Коммерческие банки – это банки занимающиеся кредитованием промышленности и торговли за счёт привлечённых денежных средств и собственных капиталов.
Специализированные банки – это банки, осуществляющие преимущественно какие-либо определённые виды финансово-кредитных операций. К ним относятся: инвестиционные, ипотечные, экспортно-импортные банки и др.
Инвестиционные банки – это банки, которые привлекают денежные средства путём выпуска собственных акций и облигаций и затем направляют эти средства на финансирование долгосрочных инвестиционных проектов - на строительство крупных промышленных объектов, электростанций, автомобильных и железных дорог, мостов, каналов, аэропортов и т.д.
Ипотечные банки – это банки выдающие ссуды под залог земельных участков и недвижимого имущества.
В состав кредитной системы также входят сберегательные кассы, которые накапливают временно свободные денежные средства населения, и кредитные кооперативы, объединяющие в основном мелких товаропроизводителей и организующие их кредитование на принципах взаимопомощи. Кроме того, кредитные операции осуществляют ломбарды, страховые компании, пенсионные фонды и т.д.
