До перехода к рыночным отношениям налично-денежный оборот планировался и регулировался на основе баланса денежных доходов и расходов населения и на основе кассового плана Госбанка. С помощью этих планов решалась проблема сбалансированности денежной и товарной массы, вопрос о размерах эмиссии, изъятии денег из обращения. Эмиссия носила директивный характер. С переходом к рынку планы эмиссии перестали быть директивными. Прогноз баланса денежных доходов и расходов помогает ЦБ полнее учитывать спрос населения, прогнозировать структуру потребительского спроса. Если в балансе доходы населения превышают расходы, то это означает, что на руках у населения увеличивается денежная масса. В этом случае для кассового обслуживания клиентов требуется эмиссия денег.
Основные статьи доходов населения в этом балансе: оплата труда, пенсии, пособия, стипендии, доходы от собственности и предпринимательской деятельности. Сегодня соотношение между оплатой труда и доходами от собственности изменилось. Оплата труда составляет менее 50% доходов населения.
Расходы населения- покупка товаров и услуг (2/3), обязательные платежи и вклады (10%), покупка валюты (20%). Прирост денег населения резко снизился, как и накопления в ценных бумагах и вкладах.
С 1991г. в России составляются прогнозы кассовых оборотов, которые основаны на достоверности и реальности в определении изменения наличной денежной массы в обороте. Они нужны с целью определения потребности в наличных деньгах в целом по России, по регионам, по банкам. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем, источники поступлений наличных в банки, размеры и направления выдачи и в конечном итоге - эмиссию или изъятие денег. Расчеты составляются банками ежеквартально с распределением по месяцам и направляются в РКЦ за 2 недели до начала квартал. РКЦ за 3 дня до начала квартала сообщают расчетные данные по оборотам в целом по региону по приходу и выдаче наличных денег в банки.
В доходной части расчетов кассовых оборотов отражаются: торговая выручка, выручка предприятий транспорта, выручка предприятий бытового обслуживания и зрелищ, квартплата и коммунальных платежи, поступления на счета сельскохозяйственных предприятий, выручка от продажи валюты, выручка предприятий связи, доходы от продажи ценных бумаг. В расходной части отражаются: оплата труда, пенсии, пособия, выдача на закупку сельскохозяйственной продукции, хозяйственные расходы.
В настоящее время ЦБ переходит к рыночным методам прогнозирования, связанным с установлением объема рефинансирования, с изменением ставок процентов, использованием норм обязательных резервов с использованием расчетов денежных агрегатов. Главным методом регулирования все больше становятся операции ЦБ на открытом рынке. Используется комплексная система регулирования налично-денежного оборота.
Эмиссия денег предполагает обеспечение денежной массы за счет следующих источников:
-кредитование коммерческих банков
-кредитование государства
-увеличение золото-валютных резервов.
В первом случае эмиссия обеспечивается векселями и другими ценными бумагами, во втором -государственным долгом, государственными облигациями и обязательствами, в третьем - она не требует обеспечения, само золото и валюта являются обеспечением.
Обеспечением эмиссии банкнот служат активы ЦБ. При этом ЦБ определяет порядок ведения кассовых операций, устанавливает правила перевозки, хранения, инкассации денег, обеспечивает создание резервных фондов банкнот и монет. Определяет порядок замены, уничтожения поврежденных денег. Функции кассового регулирования денежной массы осуществляются РКЦ. В них, при головных территориальных управлениях создаются резервные фонды знаков и монет. Они нужны для обеспечения эмиссии, регулирования покупюрной структуры денежной массы, замены поврежденных банкнот, экономят расходы на перевозку.
Кроме этого в РКЦ существуют оборотные кассы, которые принимают и выдают деньги в течение операционного дня. Остаток денег в кассе лимитируется , излишки передаются в резервный фонд. На РКЦ возложено кассовое обслуживание банков на основе договоров. Выдача денег, прием излишков денег, кассовое обслуживание производится с отражением всех операций по корреспондентским счетам банков и других юридическим лиц.
