Структура современной кредитно-денежной системы Украины

Таким образом, «финансово-кредитная система –это совокупность финансовых, инвестиционных и кредитных институтов государства.» [3]

Рис. 1 «Устройство финансово-кредитной системы Украины» [7]

Современная кредитно-денежная система характеризуется распределением функций между разными институтами. В частности, эмиссионные функции выполняют центральные банки, тогда как кредитные функции в основном выполняются коммерческими банками.

Финансово-кредитная система Украины состоит из совокупности различных банков и других кредитных предприятий, функционирующих в рамках единого финансового механизма. Для Украины, как и для других стран с рыночной экономикой характерна двухуровневая система, состоящая из двух уровней:

первый-Центральный банк (Национальный банк Украины); ннижний - остальные банки, созданные и функционирующие на территории Украины.

Центральный банк создает и организовывает деятельность Государственной казны, имеет монопольной право на выпуск денежной единицы - гривни, обеспечивает сохранение резервных фондов дензнаков, драгоценных металлов и золотых запасов; представляет интересы Украины в сношении с центральными банками других стран, в международных банках и других финансово-кредитных организациях, где международное сотрудничество предусмотренное на уровне центральных банков.

Рис 2. «Функции центрального банка Украины» [7]

К основным функциям центрального банка относятся следующие:

· Эмиссионная функция, связана с монопольным правом центрального банка на выпуск банкнот - законных денежных средств. На территории данной страны. Данная функция сохраняет свое значение, поскольку наличность по-прежнему необходима для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Национальный банк Украины с 1996 года, эмитирует в оборот национальную валюту - гривни и копейки.

· Функция аккумулирования и хранения кассовых резервов для коммерческих банков, то есть каждый банк ─ член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в Национальном банке Украины сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно Национальный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны. В Украине Национальный банк внедрил общегосударственную Единую систему электронных межбанковских расчётов, что позволяет обеспечивать расчетных операций по всей территории Украины.

Центральный банк имеет многогранное функциональное значение в кредитном обслуживании коммерческих банков:

1) кредиты центрального банка - один из инструментов влияния на денежный оборот. Рост объемов предоставленных кредитов увеличивает денежную базу и расширяет предложение денег, а снижение объемов кредитов, напротив, уменьшает предложение денег. Кредитная деятельность центрального банка влияет также на уровень рыночных процентных ставок

2) 2) центральный банк дает коммерческим банкам краткосрочные кредиты для поддержки их ликвидности

3) Кредиты центрального банка-способ регулирования межбанковских расчетов и обеспечения, таким образом, бесперебойного функционирования платежной системы

· Функция кредитования коммерческих банков, характерная для социалистической экономики при государственной монополии на кредитную деятельность, а также для переходного периода, сопровождающегося нехваткой средств в руках частных финансовых институтов. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, так как в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более ВВП стран. Данные средства накапливаются на счетах в Национальном банке и расходуются из него. При этом национальный банк ведет счета правительственных учреждений и организаций. «Кроме того, он осуществляет операции с государственными ценными бумагами, предоставляет государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Национальный банк также проводит по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.» [1]

·Клиринговая функции я или функция проведения безналичных расчетов. Так, в ряде стран национальный банк ведет операции по общенациональному клирингу, выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны.

Под регулированием банковской деятельности понимают:

-использование монетарных инструментов с целью влияния на объемы и структуру банковских резервов, а также на уровень процентных ставок

-утверждение положений , базирующихся на действующем законодательстве и регламентируют деятельность банков в виде нормативных актов, инструкций, директив.

-применение протекционистских мер, направленных на обеспечение стабильности функционирования банковской системы и на проведение центральными банками эффективной монетарной политики.

Именно центральный банк, как регулятивно-контролирующий орган, полномочиями которого является –регулировка вступления в банковскую систему и обеспечение разумного регулирования деятельности банков, обязан

контролировать их функционирование, получая отчетность регулярно обеспечивать инспекционные меры проверки в банках, а также применять меры принудительного влияния касающегося проблемных банков и брать неплатежеспособные банки под собственный контроль.

Национальный банк является в Украине органом банковского регулирования

· Реализация денежно-кредитной политики

Центральный банк применяет определенные меры в кредитно-денежной сфере экономических отношений с целью эффективного влияния на хозяйственную активность, темпы экономического роста, сдерживания инфляции и обеспеченности занятости рабочей силы.

В Украине Национальный банк разрабатывает основные направления денежно-кредитной политики, согласно с которыми обеспечивает регулирование денежного оборота. «Предложения Правления НБУ касающиеся основных направлений государственной денежно-кредитной политики ежегодно утверждаются Верховной Радой Украины.» [9]

Сегодня действующую организационную структуру Национального банка Украины представлена следующим образом:

1) Центральный аппарат Национального банка Украины

2) Подразделение при Национальном банке Украины

3) Филии (территориальные управления) Национального банка Украины

4) Структурные единицы (подразделения) и специализированные предприятия Национального банка Украины

«Руководящим органом Национального банка является Рада Национального Банка Украины и Правление Национального банка Украины.» [2]

«Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий.» [7]Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

Основной целью коммерческих банков, которые стали создавать в Украине в 1989 году, было оперативное получение их учредителями и клиентами широкого спектра банковских услуг (включая получение кредитов), решение учредителями с помощью собственного банка своих групповых или индивидуальных проблем, получение максимальной прибыли для своих акционеров или пайщиков, а также для собственного развития. [6]

Первоначально коммерческие банки создавались преимущественно как отраслевые. Некоторые банки возникли как дочерние банки государственных специализированных банков.

Порядок создания и деятельности коммерческих банков регламентируется законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных товариществах", "О ценных бумагах и фондовой биржи", "О предпринимательстве", "Об аудите", "Об иностранных инвестициях", "О залоге" и другие, а также Временным положением о порядке создания, регистрации коммерческих банков и осуществления надзором над их деятельностью, утвержденным Правлением Национального банка Украины 17 июля 1992 года. [5]

Коммерческий банк проводит свою деятельность согласно статуту, где определен перечень выполняемых банком операций, размеры его фондов, органы управления, порядок использования прибыли. «В Украине на все виды осуществляемых операций, банк должен меть лицензию Национального банка. Он обязан придерживаться установленных банком нормативов и инструкций.

Поэтому по видам осуществляемых операций выделяют универсальные и специализированные банки.» [7] Универсальный банк — банк, осуществляющий все или большинство основных видов банковских операций.

Универсальные банки более устойчивы, чем специализированные банки, так как сочетают коммерческую и инвестиционную деятельность. Клиентам удобнее иметь дело с одним банком, чем с несколькими специализированными посредниками. Клиентами универсальных банков являются как мелкие вкладчики, так и крупные компании.

Банки универсального типа выполняют большое количество банковских операций: ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, приём сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря широкому выбору предлагаемых услуг и наличия большого количества клиентов они меньше страдают от колебаний доходности отдельных банковских операций и конъюнктуры сегментов финансового рынка.

«В настоящее время в Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотя далеко не все они выполняют весь спектр банковских операций. Специализированных банков пока нет. Но отдельные банки уже начали создавать специализированные филиалы (инвестиционные и депозитные).» [5]

Рис.3 «Депозиты физлиц в коммерческих банках Украины(по состоянию на март 2011)» [16]

В зависимости от территории деятельности коммерческие банки подразделяются на международные, республиканские и региональные. Большинство же украинских коммерческих банков являются региональными.

Инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть проводящие операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в Украине они немногочисленны.

Инновационный банк - разновидность коммерческого банка, который специализируется на финансировании и кредитовании инновационных проектов.

Сбербанк - специализируется на обслуживании населения, путем привлечения денежных накоплений граждан и предоставляя кредитные, расчетные и другие банковские услуги

Ипотечный - банк, специализирующийся на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости (зданий, земли и др.) а также выпуске залоговых листов, обеспеченных недвижимостью.

Таблица №4 «Официальный рейтинг банков Украины согласно их капиталу по состоянию на 01.04.2011г» [17]

«Небанковская финансово-кредитная система(парабанковская система) –совокупность небанковских финансово-кредитных учреждений, которая охватывает специализированные кредитно-финансовые институты и почтово-сберегательные учреждения. Их отличие от банков том, что они проводят деятельность на финансовом рынке, не эмитируя собственных долговых обязательств, а лишь собственники акций.» [7] Все риски, связанные со сменой стоимости активов и пассивов, разделены при этом лишь между акционерами.

Рис.5 «Система парабанка» [7]

Таким образом, в Украине развиваются все возможные типы финансового посредничества - от депозитных институтов (банковских учреждений) до институтов совместного инвестирования (инвестиционных посредников) до негосударственных пенсионных фондов и компаний по страхованию жизни.

По состоянию на 2010 год в Украине действует

Обширная группа сберегательных учреждений, занимающая важное место в кредитной политике благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал.

Существуют различные типы сберегательных учреждений:

· сберегательные банки и кассы;

· взаимно-сберегательные банки;

· доверительно-сберегательные банки;

· ссудно-сберегательные ассоциации;

· кредитные кооперативы (союзы, ассоциации) и другие.