Договор банковского вклада является односторонне обязывающим, поскольку порождает только обязанность для банка вернуть вкладчику переданную сумму вклада вместе с обусловленными процентами и взаимное право лишь вкладчика — требовать от банка исполнения его обязанности.
Данный договор является возмездным, поскольку всегда предполагает обязанность банка по выплате процентов вкладчику, и беспроцентным не может быть ни при каких обстоятельствах, поскольку условие о процентах является существенным для данного договора.
Форма договора банковского вклада. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет его недействительность.
Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Именная сберегательная книжка лишь удостоверяет принадлежность вклада определенному лицу, тогда как сберегательная книжка на предъявителя признана законом ценной бумагой.
Внесения вклада может быть удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом.
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Правовой режим сберегательных и депозитных сертификатов определяется, помимо ГК, Положением о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций. Главное отличие сертификата сберегательного от сертификата депозитного состоит в том, что первый может быть выдан только физическому лицу, а второй — только лицу юридическому. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и сериями. Они могут быть именными или на предъявителя. Сберегательный (депозитный) сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Для передачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требований (цессии).
Права и обязанности сторон по договору банковского вклада. Основным правом вкладчика и, соответственно, основной корреспондирующей ему обязанностью банка является возврат вкладчику полученной банком суммы вклада и выплата причитающихся ему процентов.
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам в соответствии со ст. 38 Закона о банках создана система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, — Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» и банки, привлекающие средства граждан. Банк обязан поставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в фондах добровольного страхования вкладов. В случае участия в фонде добровольного страхования вкладов банк информирует клиента об условиях страхования.
Что касается вкладов юридических лиц, то способы обеспечения банком их возврата определяются договором банковского вклада. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов. Обязанность вернуть вкладчику сумму вклада в отношении срочных вкладов исполняется банком, как правило, по истечении установленного договором срока; по вкладам же до востребования — по первому требованию вкладчика.
Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки. По вкладам до востребования, если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменить размер выплачиваемых на вклады процентов, как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. По срочным вкладам размер процентов на вклад, внесенный гражданином, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом.
Порядок начисления и выплаты процентов по вкладам, удостоверенным депозитными (сберегательными) сертификатами. Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации.
Кредитная организация не может в одностороннем порядке измерить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.
Кредитная организация начисляет проценты по сберегательным (депозитным) сертификатам на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующем лицевом счете на начало операционного дня. Начисление процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Выплата процентов по сертификату осуществляется кредитной организацией одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Расчет процентов может осуществляться по формулам как простых, так и сложных процентов. Если в условиях выпуска сертификатов не указывается способ начисления процентов, то расчет осуществляется по формуле простых процентов.
При наступлении даты востребования вклада или депозита кредитная организация осуществляет платеж против предъявления сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Средства от погашения депозитного сертификата могут направляться по заявлению владельца только на его корреспондентский, расчетный (текущий) счет.
Для граждан платеж может производиться как путем перевода суммы на счет, так и наличными деньгами.
