Размер ден.ср, которыми должна располагаться компания:
1. компенсационным остатком который устанавливается обслуживающим банком.
2. Денежным остатком, который необходим, для удовлетворения потребностей.
Остатоком наличности при непредвиденных ситуациях
В западной практике наиболее распространение получили модель Баумола. Эта модель предполагает, что предприятие начинает работать имея максимальный и целесообразный для него уровень денежных средств. Далее предприятие использует денежные средства для погашения обязательств по текущим платежам. Поступающие от выручки продукции денежные средства переводятся сразу на депозит. Как только остаток денежных средств на расчетном счете достигнет критического уровня денежные средства с депозита переводятся на расчетный счет, который пополняется до установленного максимума.
Сумма поплнения вычисляется по формуле:
Сумма пополнения (Q) вычисляется по формуле:
,
где V — прогнозируемая потребность в денежных средствах в период (год, квартал, месяц);
C — расходы по конвертации денежных средств в ценные бумаги;
r — приемлемый и возможный для предприятия процентный доход по краткосрочным финансовым вложениям, например, в государственные ценные бумаги.
Таким образом, средний запас денежных средств составляет Q/2, а общее количество сделок по конвертации ценных бумаг в денежные средства (К) равно:
.
