Внешнеэкономическая сфера деятельности охватывает обширный круг отношений, связанных с участием государства, его физических и юридических лиц с аналогичными зарубежными участниками и международными финансово-кредитными институтами при торговых, кредитных, налоговых, инвестиционных, долговых, страховых, расчетных, трансфертных и иных операциях. Иными словами – это отношения резидентов с нерезидентами, экономических агентов страны с «остальным миром» (по трактовке Системы национальных счетов), опосредуемые системой валютных расчетов. Значительную роль и место в этих отношениях занимают финансы, как категория синтезирующая обязательные, вынужденные, необходимые отношения через формирование и использование финансовых ресурсов и фондов у соответствующих участников отношений.
К внешнеэкономическим связям относятся:
1) внешняя торговля – предпринимательская деятельность в области международного обмена товарами, услугами, работами, информацией, результатами интеллектуальной деятельности.
2) иностранное инвестирование: вложение капитала, совместное предпринимательство, в том числе долевое участие в имуществе юридических лиц через акции и другие ценные бумаги, концессии – приобретение имущественных прав на использование природных ресурсов, разных объектов, находящихся в государственной собственности, для осуществления хозяйственной и иной деятельности на территории страны, аренда собственности;
3) участие страны в международных финансово-кредитных организациях; с этой формой внешнеэкономической деятельности связано предоставление иностранных кредитов и займов и производятся взносы в международные финансовые и другие организации;
4) сотрудничество в области науки, техники, культуры, туризма, спорта;
5) проведение расчетов по содержанию посольств, консульств и другого персонала за границей.
В экономике развитых стран важной составляющей внешнеэкономической деятельности составляет возведение или строительство промышленных, гражданских, транспортных и иных объектов за границей; однако этот вид деятельности Казахстаном практикуется мало из-за формально признаваемого недостатка финансовых и материально-технических ресурсов. Одновременно «теневой» сектор экономики осуществляет внешнее инвестирование в форме вложения капитала в иностранные активы: депозиты в иностранных банках, в ценные бумаги, покупка недвижимости и т.д., представляющих собой «утечку капитала» за рубеж.
Своеобразную деятельность представляет формирование специальных экономических зон – специально выделенных территорий с особым правовым и экономическим режимом, создаваемых с целью привлечения иностранного капитала, прогрессивных зарубежных технологий и управленческого опыта для ускоренного социально-экономического развития региона.
Развитие перечисленных внешнеэкономических связей положено в основу валютно-финансовых, расчетных и кредитных отношений республики с зарубежными странами.
Внешняя торговля включает экспорт и импорт.
Из-за сложившейся структуры производства значительная доля экспорта Казахстана приходится на минеральные продукты – до 74%, причем удельный вес нефти составляет около 60%. Продукция металлургической промышленности занимает 17,1%, химической и связанных с ней отраслей промышленности – 5,1%, агропромышленного комплекса – 0,6%; основными статьями экспорта агропромышленного комплекса остается зерно, хлопок-волокно и кожевенное сырье. Машины и оборудование, транспортные средства составляют лишь 0,9% экспортных поставок.
В финансовой практике применяется понятие – бюджетная эффективность экспорта – соотношение валютной выручки и затрат (на производство продукции – ее стоимость во внутренних ценах и накладные расходы – транспортные, перевалка грузов, хранение в портах, станциях). Валютная выручка пересчитывается в тенге по действующемукурсу. Повышение эффективности экспорта возможно путем совершенствования его структуры, то есть увеличения продукции машиностроения, трудоемких и наукоемких видов деятельности.
В импорте основными статьями являются машины, оборудование, товары потребительского назначения. Удельный вес машин, оборудования, средств транспорта, приборов составляет 39,5%; металлов и изделий из них – 20,1%; минеральных продуктов – 10,7%; продукции химической и связанных с ней отраслей промышленности – 8,1%; продовольственных товаров – 8,7%.
Основными партнерами Казахстана по экспорту являются (в порядке уменьшения поставок): Китай, Италия, Россия, Франция, Нидерланды; долгое время (до 2004 года) в числе основных потребителей казахстанского экспорта числились оффшорные территории – Бермудские и Виргиндские острова. По импорту партнерами являются: Россия, Китай, Германия, Италия, Украина, США, Великобритания.
В макроэкономической теории превышение экспорта над импортом (чистый экспорт) считается фактором, благоприятным для развития национальной экономики в связи с его мультиплицирующим (умножающим) эффектом на объем чистого национального продукта (см. схему 23.1). Кроме того, это превышение может вызвать положительное сальдо платежного баланса страны (в случае значительного удельного веса в нем торгового баланса). В целом за счет экспортных поступлений валютных средств финансируется импорт страны. Превышение импорта над экспортом в краткосрочном плане не является неблагоприятным фактором, поскольку отечественные потребители получают больше необходимых товаров, особенно при их дефиците на собственном рынке. Однако в длительном периоде это явление может привести к истощению официальных валютных резервов, которые используются для сбалансирования пассива платежного баланса. Устойчивые и длительные дефициты платежных балансов требуют сложной перестройки экономики, использования торговых барьеров и других ограничений, приводят к девальвации национальной валюты, увеличению внешней задолженности страны.
Основными партнерами республики в проведении экспортных операций являются страны СНГ – 15,7%, другие страны – 84,3%, из них Европа – 55,1%, Азия – 23,7%; в импортных страны СНГ занимают 42,5%, другие страны – 57,5%, из них Европа – 29%, Азия – 20,8%.
Важный аспект внешнеэкономической деятельности – участие зарубежных инвесторов и привлечение иностранных кредитов для развития экономики республики. Эти средства должны целенаправленно и эффективно использоваться для решения приоритетных задач совершенствования структуры национального хозяйства, наполнения рынка потребительскими товарами и расширения экспортного потенциала. Для обеспечения кредитов созданы золотовалютные резервы, которые служат также обеспечением национальной валюты. Другой формой обеспечения кредитов служит запас экспортных товаров.
Иностранный капитал поступает в страну в трех различных формах: кредита, официальной помощи развитию, инвестиций. О первых двух формах изложено в разделе 18.3.
Инвестиции бывают двух видов: прямые и портфельные. Прямые инвестиции представляют собой вложение иностранного капитала в экономику другой страны для получения его владельцем прибыли под собственный риск. Портфельные инвестиции – вложение средств в фиктивный капитал – ценные бумаги, выпускаемые юридическими и физическими другой страны.
Для привлечения иностранных инвестиций требуется обеспечение необходимых ус-ловий:
упрощение административных процедур связанных с деятельностью иностранных инвесторов: выдача разрешений на право работы, передвижения внутри страны, прохождения таможенного и пограничного контроля, выдача виз и т.п.;
предоставления налоговых и других льгот (льготные ставки, налоговые скидки на инвестиции или кредиты, льготные пошлины, ускоренная амортизация и др.) в видах деятельности, приоритетных для национальных интересов страны;
обеспечение правами пользования землей, недвижимостью, предоставление субсидий на обучение персонала;
предоставление правительственных гарантий на вывоз прибыли или льготных условий ее рекапитализации.
Казахстан является членом Международного валютного фондов, Международного банка реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации, Международной ассоциации развития, Многостороннего агентства гарантии инвестиций, Международного центра по урегулированию инвестиционных споров. В соответствии с этим государство принимает на себя все обязательства участника указанных организаций, осуществляет необходимые платежи по членским взносам, долговым операциям и сделкам, вытекающим из участия в международных финансовых организациях. В связи с членством в Международном валютном фонде страна может получать кредиты для урегулирования курса валюты и при затруднениях в области внешнеэкономических расчетов при условии эффективного использования полученного займа и проведения серии реформ по осуществлению экономического роста. Займы и кредиты могут предоставлять Международный банк и его филиалы – Международная ассоциация развития (льготные долгосрочные кредиты) и Международная корпорация (финансирует капиталовложения в высокорентабельные частные предприятия по ставкам, превышающем среднегодовые на рынке ссудных капиталов).
Развитие внешнеэкономической деятельности заложено во многих хозяйственных законах. Расширение этой деятельности требует становления экономики открытого типа, развивающейся во взаимосвязи и в состязательности с мировой.
В основу совершенствования внешнеэкономической деятельности положена идея самостоятельности предприятий, организаций и регионов республики на внешнем рынке, либерализация внешнеэкономической деятельности с передачей коммерческих операций на уровень хозяйствующих субъектов при обеспечении их деловой самостоятельности и сосредоточения функций государственных органов на регулировании и стимулировании этих операций. Регулировании внешнеэкономического комплекса проводится в основном черезправовые (внутреннее и международное законодательство) и экономические рычаги (таможенные пошлины, налоги, курс валюты, банковский процент). Стратегическое направление внешнеэкономической деятельности – разработка и внедрение мер по достижению конвертируемости национальной валюты и развитие валютного рынка. Рыночный курс валюты является одним из основных элементов стимулирования и регулирования внешнеэкономической деятельности по расширению экспорта и рационализации импорта. Для расширения валютной самостоятельности предприятий создан внутренний рынок валюты с ее свободной куплей-продажей по рыночным курсам. На основе сложившегося валютного курса при проведении торгов на валютной бирже на основе текущего соотношения спроса и предложения на валюту Национальным банком устанавливается курс валют. На валютные и кредитные операции выходят коммерческие банки, хозяйствующие субъекты получают право самостоятельного привлечения иностранных кредитов под залог имущества. Создана система страхования внешнеэкономических рисков компаний, фирм, организаций, банков.
Для нормального осуществления внешнеэкономической деятельности необходима развитая внешнеэкономическая инфраструктура. В этих целях созданы органы управления внешними связями в структуре Правительства, Министерства финансов, Национального банка Республики Казахстан. Функционирует сеть банков второго уровня (коммерческих), имеющих лицензии на совершение валютных операций, специализированных товарных бирж; развитая сеть посреднических организаций, специалисты которых обладают знаниями и навыками в вопросах внешнеэкономической конъюнктуры, располагают информацией о состоянии мировых товарных и валютных рынков, движении процентных ставок и т.д. Казахстан активно включается в мирохозяйственные процессы на равноправных началах.
