4. Регулирование привлечения денег в сберегательные вклады.
1. Основной признак государственного кредита - непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:
· конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
· коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.
Международный кредит - это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере Международных отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты %, преимущественно в виде займов.
Средства для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.
Международный кредит в современной практике по срокам подразделяются на:
- краткосрочный (до 1 года),
- среднесрочный (от 1 до 10 лет),
- долгосрочный (свыше 10 лет).
В целях обеспечения постоянного процесса финансирования различных потребностей государства оно стремится к максимальному привлечению денежных средств населения и юридических лиц, используя для этого разнообразные методы, в том числе государственный кредит.
Государственный кредит может рассматриваться в различных аспектах, как экономическая и правовая категории.
Как экономическая категория государственный кредит представляет собой систему денежных отношений, возникающих в связи с привлечением государством на добровольных основах для использования временно свободных денежных средств граждан и хозяйствующих субъектов.
Государственный кредит как правовая категория - это совокупность финансово-правовых норм, регулирующих общественные отношения, складывающиеся в процессе привлечения государством временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на условиях добровольности, возвратности, срочности и возмездности в целях покрытия бюджетного дефицита и регулирования денежного обращения.
В зависимости от субъектов-кредитов различают внутренний и внешний государственный кредит. Функционирование государственного кредита ведет к образованию, государственного долга, который делится на капитальный и текущий.
Капитальный государственный долг представляет собой всю сумму выпущенных и непогашенных долговых обязательств государства, включая проценты, которые должны быть уплачены по этим обязательствам. Текущий долг составляют расходы по выплате доходов кредиторами по всем долговым обязательствам государства и по погашению обязательств, срок оплаты которых наступил. Государственный долг также подразделяется на внешний и внутренний. Важной является деятельность государства по управлению государственным внутренним долгом, под которым понимается совокупность мероприятий государства по выплате доходов кредиторам и погашению займов, изменения условий уже выпущенных займов, а также порядок, условия выпуска (выдачи) и размещения долговых обязательств РФ.
2. К основным методам управления государственным долгом относятся следующие.
Выплата доходов по займам и их погашение обычно производятся за счет бюджетных средств, но в условиях постоянного роста государственной задолженности государство может прибегнуть к рефинансированию, т. е. к погашению старой государственной задолженности путем выпуска новых займов.
Следующим методом управления государственным долгом можно назвать конверсию, т. е. изменение размера доходности займа, например, снижение или повышение процентной ставки дохода, выплачиваемого государством своим кредиторам.
Государство заинтересовано в получении займов на длительные сроки. Увеличение срока действия уже выпущенных займов называется консолидацией государственного долга. Совместно с консолидацией может проводиться |и унификация займов, т. е. объединение нескольких займов в один.
Отсрочка погашения займа и всех, ранее выпущенных займов, вводится в условиях, когда дальнейшее активное развитие операций по выпуску новых займов неэффективно для государства. Под регулированием государственного долга понимается отказ государства долговых обязательств.
3. В соответствии с Законом РФ «О государственном внутреннем ; Российской Федерации» одной из форм государственного кредита выступают государственные займы, при которых свободные денежные средства населения и юридических лиц привлекаются на финансирование общественных потребностей путем выпуска и реализации облигаций, казначейских обязательств и других видов ценных бумаг.
Различают несколько видов государственных займов, которые могут быть классифицированы по следующим основаниям:
По срокам действия (погашения долговых обязательств) займы бывают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.
По субъекту эмиссии государственные займы подразделяются на выпускаемые Правительством Российской Федерации, правительствами субъектов РФ и местные.
В зависимости от субъектов-держателей ценных бумаг государственные займы могут реализовываться;
- только среди население;
- только среди юридических лиц;
- среди физических и юридических лиц.
По форме выплаты доходов бывают процентные, выигрышные, смешанные, целевые и другие виды займов.
В зависимости от методов размещения государственных займов среди физических и юридических лиц займы делятся на добровольные, размещаемые по подписке и принудительные.
По форме займы могут быть облигационными и безоблигационными. Облигационные займы связаны с эмиссией ценных бумаг. Безоблигационные займы оформляются подписанием соглашений, договоров, а также путем записей в долговых книгах и выдачей особых обязательств.
4. Привлечение денег во вклады играет значительную роль в стабилизации денежного обращения, поскольку влияет на сокращение находящихся в обращении наличных денег, ускоряет их оборачиваемость, способствует укреплению национальной валюты.
Правовой основой сберегательного дела в России являются федеральные законы «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «O банках и банковской деятельности».
По вкладами понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Структура органов управления Сберегательного банка состоит из следующих подразделений: общее собрание акционеров, являющееся высшим органом управления Банка. Общее собрание акционеров проводится один раз в год, на котором утверждается отчет Совета Банка, годовой баланс, счет прибылей и убытков и др. К исключительной компетенции относятся изменения Устава и уставного капитала, избрание Совета Банка, утверждение годовых результатов деятельности, определение размеров дивиденда по акциям Банка, создание и ликвидация дочерних банков. Совет Банка рассматривает решает вопросы деятельности банка, не относящиеся к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. Президент Сберегательного Банка назначается общим собранием акционеров из числа членов Совета Банка. Сберегательный банк предлагает разнообразные виды вкладов, среди которых наиболее распространены следующие:
1. Вклад до востребования. Он может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя», в любое время, а также в полном объеме вклада или частично. Но за пользование этим видом вклада Сберегательный банк платит самый низкий процент.
2. Срочные вклады принимаются на срок не менее одного года, выплата средств с вклада по частям не производится.
3. Целевые вклады на детей принимаются на имя ребенка в возрасте до 16 лет на десятилетний срок.
4. Срочный вклад с ежемесячной выплатой доходов. Вклад вносится в сумме не менее определенной суммы, и проценты на него начисляются ежемесячно, производится капитализация доходов, когда начисление проценты причисляются к сумме вклада и на следующий месяц проценты начисляются уже от этой общей суммы и т. д.
Используются также такие новые формы вкладов как сберегательный и депозитный сертификаты. Держателями сберегательного сертификата являются только физические лица, а депозитного - юридические лица.
Наиболее популярным сейчас становятся различные виды вкладов иностранной валюте, а также целевые накопительные вклады.
