- БУ порядок учета амортизации (линейный, нелинейный), счет начисления амортизации (02). Способ отражения расходов - счет и аналитика - куда относить амортизацию.
Указывается СПИ в карточке; график амортизации по году (неравномерное списание).
НУ без справочника:
· начислять/не начислять
· СПИ
· специальный коэффициент
Справочник здесь 1
4) модернизация
увеличивается стоимость ОС (если надо взять кредит в банке)
5) перемещение ОС – между материально ответственными лицами, подразделениями, счетами
6) подготовка к передаче (в аренду сдали – другая амортизация
7) передача ОС
8) списание ОС (при выбытии оформляется)
Надо знать время окончания начисления амортизации, держать на учете ОС или нет? – если амортизация уже не начисляется.
1. Поступление НМА
2. Принятие к учету
3. Списание
4. Передача
Зарплата (здесь нет больничных и отпусков)
1. прием на работу
2. начисление зарплаты работникам – каждый месяц заполняется: признак заполнить.
3. начисление налогов и взносов с ФОТ (последнее число месяца)
4. ведомость на выплату зарплаты (заполнить – кнопка, рассчитать – появляются суммы)
Списки по банкам и видам карт – если платежными поручениями на каждого работника/списком.
Сколько ведомостей, столько и платежных поручений.
Суммы из ведомости должны попасть в РКО (ведомость-основание)
5. депонирование – ссылаемся на ведомость, какая сумма
Кадры:
· прием на работу
· кадровое перемещение
· увольнение
Операции – закрытие месяца (пункт отмена закрытие месяца) – повторное закрытие месяца – пересчитает и исправит ошибку (красный цвет).
Пункт Контроль последовательности проведения документов – первичное действие при закрытии месяца.
Закрытие месяца. Операции:
· начисление налогов с ФОТ
· книга покупок
· амортизация ОС, спецодежды, переоценка валютных средств, списание РБП, торговой наценки, косвенных расходов, 20,23,25,26, резервы по сомнительным долгам, 90, 91, убытки прошлых лет, ННП
Если эти операции выполнились, то они не будут перепроводиться (зеленым цветом выделены).
ЗУП – все считается в копейках, которые выплачиваются при увольнении.
УПП – в целых рублях.
При закрытии месяца проверить счета 68, 69, 70 (остались копейки).
Книгу покупок, продаж иногда формируют заранее (за месяц).
По амортизации 1С не видит изменений.
Для закрытия 25 и 26 счета необходимо заполнить Справочник «Методы распределения ОПР и ОХР».
какую статью 25/26 счета на какой счет, какую статью и какое подразделение мы распределяем.
В нем столько строк, сколько есть уникальных сочетаний – счет, статья затрат (минимум)
куда (база, счет, подразделение)
счет
подразделение
статья
администрация
Сумма аренды, электроэнергии, зарплаты и т.д.
Дата
Счет
подразделение
статья
База распределения (8 баз)
Счет
Подразделение
Статья
Может быть заполнено / не заполнено
Аренда
ОР
с/ст
оплата труда
TR
Прямые затраты/ отдельной строкой прямые затраты (20 счет)
Обязательно заполняется
Может не заполняться
Может быть администрация / ничего
Электроэнергия
з/п
В управленческой ведомости по ОХР можно увидеть незакрытые стаи (а в 1С Бухгалтерия – ошибка, не увидеть, что закрывается, а все сразу).
Существует Справочник «Порядок подразделений для закрытия счетов», который определяет порядок обработки подразделений при закрытии счетов затрат.
(9 штук) Регламентированные документы НДС (пункт меню) – в нем все документы НДС:
· книга покупок
· книга продаж (формируются автоматически при закрытии месяца, пункт применяется если мы хотим заранее посмотреть)
· восстановление НДС
· восстановление НДС по объектам недвижимости
· начисление НДС по строительно-монтажным работам (строительство) хозяйственным способом
· подтверждение нулевой ставки НДС
· распределение НДС косвенных расходов
· регламентация платы НДС в бюджет
· списание НДС
Пункт меню «Операции»
Константы или регистры сведений – что сейчас там вбито в алфавитном порядке.
Регистры сведений – таблица.
Периодические реквизиты (константы) – обычно заполняются документами (оклад с привязкой к дате – приказ об изменении оклада). История значений (можно корректировать данные об обработке).
Удаление помеченных объектов с использованием механизма контроля ссылочной целостностью (не дает удалить объект, если на него что-нибудь ссылается).
Может создаваться папка «Удаленные», может быть по годам.
Кнопка «Контроль» - все объекты, которые можно удалить.
Удаление помеченных объектов в 2 этапа.
Проведение документов (может быть без закрытия месяца).
