1 - прямые инвестиции – вложение средств в УК других организаций с целью участия в управлении;
2 - портфельные – в ц/б с целью получения дохода (в том числе от перепродажи).
При проведении портфельных инвестиций Банк обязан осуществлять регулярную переоценку своего инвестиционного портфеля.
Инвестиционный портфель – портфель ценных бумаг.
3 - проектные инвестиции – вложение в реализацию какого-либо проекта с целью получения части прибыли от его реализации.
Лизинг – долгосрочная аренда с правом выкупа лизингового имущества.
В лизинговой сделки участвуют три лица:
1) лизингодатель (указывает лизингополучателю какое оборудование и у какого производителя ему нужно, далее лизингодатель получает платежи от лизингополучателя);
2) лизингополучатель;
3) продавец (производитель)
Существует три вида лизинга:
1. Оперативный? – по сути тоже что и кредит, после окончания срока лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю;
2. Финансовый – в конце срока лизинга лизингополучатель выкупает предмет лизинга по остаточной стоимости;
3. Возвратный лизинг - приобретение лизинговой компанией оборудования у фирмы-изготовителя с последующим его предоставлением в аренду той же фирме (изготовителю)
Факторинг – это выкуп платежных требований у поставщика товаров (услуг).
Факторинговая компания выкупает у своих клиентов дебиторскою задолженность для:
· незамедлительного получения большей части платежа; и
· гарантии полного погашения задолженности; и
· снижения расходов по ведению счетов.
Существуют два вида факторинга:
1 - открытый (конвенционный) факторинг связан с переуступкой поставщиком товарораспорядительных документов фактор-фирме с обязательным уведомлением должников (плательщиков) об участии в расчетах факторинговой компании. Оповещение осуществляется путем записи на счете-факторе о направлении платежа в адрес факторинговой фирмы. В современных условиях это может быть система обслуживания клиента, включающая бухгалтерское обслуживание, расчеты с поставщиками и покупателями, страховое кредитование и т.д. Эта система позволяет предприятию-клиенту сосредоточить свои усилия на производстве и сократить издержки, связанные со сбытом продукции.
2 - Закрытый (конфиденциальный) факторинг характеризуется тем, что должника не информируют о привлечении к востребованию долгов фактор-фирмы. Тариф на конфиденциальное факторинговое обслуживание выше размера оплаты открытых факторинговых услуг.
i. Банк заключает с факторинговой фирмой договор об оказании факторинговых услуг;
ii. П
iii. П
iv. О чем уведомляется покупателя о том, что право требования перешло к нему;
v. Банк-фактор перечисляет продавцу 50-80% по сумме уступаемой задолженности;
vi. Покупатель оплачивает банку уступное по задолжности;
vii. Банк фактор перечисляет продавцу оставшиеся 20-50% от суммы задолженности за вычетом комиссии за оказание факторинговых услуг.
Факторинг может быть:
· Регрессивный – способ финансирования торговых операций, при котором факторинговая компания авансирует средства под залог сумм, подлежащих выплате. В случае неуплаты последних факторинговая компания требует возмещения убытков от клиента;
· Нерегрессивный – по нему банк не имеет право вернуть продавцу задолжность в случае неплатежа по нему и факторинговая компания потерпит убытки (правда, в рамках выплаченного финансирования клиенту.
Форфейтинг— кредитование экспорта путем покупки коммерческих векселей без оборота на продавца; форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты. Операция форфейтинга аналогична операции факторинга.
