4. Кредитная политика коммерческого банка и ее практическая реализация
5. Регламентация кредитных операций в нормативных документах Банка России
6. Основные этапы кредитного процесса и их процедуры
7. Основные и прочие подразделения банка, участвующие в кредитном процессе
8. Внутрибанковские документы, регламентирующие деятельность кредитных подразделений и иных подразделений, участвующих в кредитном процессе
Кредит – в науке 2 теории: натуралистическая ( смит –форма движения производительного капитала. Банки как посредники.) , капиталистическая ( МО, Дан, Ханс, Кейнс – кредит относительно самостоятельная категория. Не зависит от производства от цепочки….деньги порождают деньги. Кредит всесилен=))
Натуралистическая Д-Т-Д* (Д-Т –процесс обработки товара, производство-Т*-Д*) - капиталотворческая - Д-Д* ( нет производства)
Только благодаря производству может возникнуть прибавочная стоимость- прибыль…только р реальном секторе экономики. (теория Маркса)
Принципы исламской модели банков (процесс банковский- грех=) клиент делит как убытки с банком, так и прибыль….
КРЕДИТ ОБЯЗАТЕЛЬНО ИМЕЕТ ГРАНИЦЫ.
Деньги могут сами порождать деньги – но получаются кризисы.
Банковский кредит относится не к только к экономической так и к экономическо-правовой категории
Кредит (наиболее удачное определение) – совокупность отношений по поводу движения стоимости на условиях возвратности, платности, срочности
Банковский кредит – как наиболее развитая форма кредита ( коммерческий, государственный, потребительский ( можно считать частью банковского, международный, ростовщический – старая форма). – экономико-правовая категория, так как он обусловлен экономическими закономерностями, а сами по себе кредитные отношения не существуют без обязанности возвратить кредитору основную сумму долга с процентами. В экономическом смысле понятие кредит не совпадает с его понятием в юридическом контексте
Ст. 807 ГК РФ- (по договору займа одна сторона (займодавец) передает другой стороне (заемщику) в собственность деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками. А заемщик обязуется займодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей того же рода и качества. Ст. 808. Договор займа заключается в письменной форме между ЮЛ, а между физ лицами в том случае, если сумма займов не менее чем в 10 раз превышает установленный МРОТ (минимальный размер оплаты труда) – два МРОТ ( всего 1000.. МРОТ -100 руб для штрафов, пени. Ст. 809. Заем может быть процентным или беспроцентным (не более 5000 руб. ( 50 МРОТ).
Объект передачи - деньги и вещи.
Может быть безпроцентным.
Не всегда требуется договорное оформление
Кредитор ( заимодавец) – любое лицо
Деньги или вещи передаются в собственность
Договор займа – реальный договор ( передача денег или вещей – заключен договор)
кредит
Ст. 819 ГК. По кредитному договору банк или КО ( кредитная организация) кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее. Ст. 820 – кредитный договор должен быть заключен в письменной форме ( иначе не действителен)
1) Кредитор- банк или иная КО
2) По кредитному договору передаются только ДЕНЬГИ (исключение лизинг).
3) Деньги передаются во временное пользование
4) Письменная форма договора- обязательна.
5) Кредитный договор – консенсуальный ( с момента принятия всех условий)
ссуда
Ст. 689 ГК по договору безвозмездного пользования или договору ссуды одна сторона обязуется передать другой стороне вещь в безвозмездное временное пользование, а последняя обязуется вернуть эту вещь в том состоянии, в каком она ее получила с учетом износа. Ст. 690. Ссудодатель должен быть собственником этой вещи
1) Безвозмездный характер
2) Объект передачи – вещи
3) Ссудодатель – есть собственник вещи
4) Отношение договорные
5) Договор ссуды -реальный
Банковский кредит – отношения между банком или другой КО и заемщиков при котором кредитор (банк) обязуется предоставить на условиях возвратности, платности, срочности заемщику денежные средства на условиях договора. А заемщик обязуется вернуть всю предоставленную сумму с процентами, предусмотренными договором
2. Состав кредитных операций!
Операция банковская – комплекс действий работников
Банковский услуга – результат операций
Продукт банковский- способ реализации услуг.
Операции:
1. Классическое банковское кредитование- когда заемщику выдается известная сумма денег в соответствии с кредитным договором
2. Выдача банком либо собственных простых векселей и прием обратно таких векселей по номиналу, либо акцептование банком переводных векселей ( акцепт – согласие банка оплатить вексель переводной….запись на лицевой стороне- согласие банка)
3. Покупка банком векселей заемщиков или третьих лиц с приобретением права денежных требований к лицам обязанным по таким векселям. Дисконт – учетная ставка ?????
4. Покупка или учет банком у клиентов счетов фактур их должников с приобретением прав денежных требований к последним (факторинг)
5. Выставление банком по поручению клиентов за свой счет аккредитивов Аккредитив — это форма безналичных расчетов, которая может применяться физическими лицами при заключении договоров купли-продажи движимого и недвижимого имущества. Другими словами, аккредитив представляет собой обязательство со стороны Банка перечислить на банковский счет Продавца сумму денежных средств от имени Покупателя в соответствии со строго определенными условиями, изложенными Покупателем в аккредитиве. (одна из 4-х форм безналичных расчетов) –http://wiki.kubsu.ru/index.php/Формы_безналичных_расчетов_/_Финансовый_учет
расчеты платежными поручениями;
расчеты по аккредитиву;
расчеты чеками;
расчеты по инкассо -Расчеты по инкассо используются, когда инициатива по перечислению денежных средств принадлежит их получателю. Согласно Положению о безналичных расчетах эти расчеты представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать исполняющие банки. с предварительным акцептом и без акцепта плательщика
Расчетными документами при использовании этой формы расчетов являются платежные требования и инкассовых поручения.
6. Покупка баком у клиентов активов с обязательством последних их обратного выкупа рис 1
7. Лизинг
8. Банковские гарантии и поручительства
Цели предоставления кредита:
1. Пополнение оборотного капитала ( увеличение оборотного капитала)
2. Финансирование производственных затрат, включая реализацию ИП ( инвестиционных проектов)
3. На потребительские цели
Есть кредиты активные ( банк выдает) и пассивные ( кредиты банку депозиты, вклады)
· Нецелевые ( в строгом смысле нет. .всегда спрашивают…можно сказать простая потребительская ссуда .текущие кредиты)
2. По форме предоставления кредита
· В безналичном порядке ( зачисление денег на счет и векселя)
· Путем выдачи наличных денежных средств ( только ФЛ могут получать кредиты наличными и валюта только безналичные)
3. По технике предоставления
· Одной суммой – сразу на расчетный счет ( все заново – документы и т.д что бы получить кредит)
· Кредитная линия - клиент пользуется какой-то суммой денег банка ( брать, погашать…. В пределах суммы) возобновляемая и нет…
· Кредиты с оредрафтом ( овердрафтный кредит) – покрытие отрицательного остатка (сальдо)… нехватка денег срочно в пределах УСТАНОВЛЕННОЙ СУММЫ
· Комбинированный вариант
4. По способу предоставления
· Индивидуальный
· Синдицированный – предоставленные банков количеством не менее двух, для того что бы соблюдать нормативы
5. По времени и технике погашения кредита
· Погашаемые одной суммой в конце срока ( редко используется.. только если срок короткий)
· Погашаемые равными долями через равные промежутки времени. (аутет)
· Погашение неравными долями через различные промежутки времени и др.
6. по сфере использования кредита
· Сфера производства
· Кредиты в сферу обращения
7. По связи с движением капитала
· Ссуда денег, - у предприятия не хватает денег
· Ссуда капитала – ссуда расширенного производства
8. По характеру начисленных процентов
· С фиксированной процентной ставкой
· С плавающей процентной ставкой ( две составляющие: одна подвижная основа биржевая. Другая установленная)
9. Обеспечение
· Обеспеченные
· Необеспеченные
Принципы кредитования:
Базовые принципы:
1. Принцип срочности ( предоставление на срок : день взятия кредита и день погашение =1 день ( при подсчетах вычитаем 1 день)
2. Принцип возвратности ( возвращение суммы и процентов)
3. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским обычаям ( банковским правилам)
4. Принцип неизменности условий кредитования. Принцип неизменности собственного договора. Банк в одностороннем порядке не имеет права изменять условия договора без согласия клиентом.
5. Принцип взаимовыгодности. (кредит должен быть выгоден как банку, как и клиентам)
Дополнительные принципы:
1. Принцип селективности ( избирательности) только тех, у кого достаточный уровень кредитоспособности
