Деньги есть финансовый актив, который служит для совершения сделок (для покупки товаров и услуг).
Финансовые активы - это ценные бумаги. Их разделяют на:
· денежные (собственно деньги или краткосрочные долговые обязательства)
· неденежные (доходные ценные бумаги - акции и облигации, которые представляют собой долгосрочные долговые обязательства).
Сущность денег лучше всего проявляется через выполняемые ими функции.
Мера ценности. Ценность (стоимость) измеряется в определенном количестве денег. Пока деньги не начали выполнять эту функцию, стоимость каждого товара измерялась в определенных количествах всех других товаров, производимых в экономике. Необходимо знать лишь, на какое количество денег может быть обменен каждый товар. Единицей счета выступает денежная единица страны, т.е. национальная валюта (рубль в России, доллар в США, фунт стерлингов в Великобритании, тугрик в Монголии и т.п.). В условиях высокой инфляции, когда отсутствует стабильность национальной денежной единицы, в качестве дополнительной единицы счета может выступать стабильная денежная единица другой страны (например, доллар в России) или условная денежная единица (у.е.).
Средство обращения. В качестве средства обращения деньги являются
посредником в обмене товаров, в совершении сделок. Все покупается и продается
за деньги: T-D-T.
Альтернативой денежному обмену выступает бартер (обмен товара не на деньги, а на другой товар).
Издержки бартера: а) потеря времени и усилий, т.е. альтернативные издержки;
б) прямые трансакционные издержки (издержки по совершению сделки), к которым относятся, например, издержки «стоптанных башмаков». Эти издержки связаны с проблемой двойного совпадения желаний: человек, желающий приобрести какой-либо товар должен найти такого продавца этого товара, который взамен согласился бы получить то, что производит данный человек. Поэтому бартер является крайне неэффективной и нерациональной формой обмена. Появление денег в качестве посредника в обмене сняло проблему и ликвидировало издержки обмена. Любой товар можно продать за деньги, и на полученную сумму купить любой другой товар.
Свойство денег быстро и без издержек обмениваться на любой другой актив, реальный или финансовый, естьабсолютная ликвидность. Свойством абсолютной ликвидности обладают только наличные деньги.
Средство платежа. Она проявляется в использовании их при оплате
отложенных платежей (уплате налогов, выплате долгов, получении доходов). При
выполнении функции средства платежа (в отличие от функции средства обращения)
либо движение товаров и движение денег по времени не совпадают (например,
коммерческий кредит, т.е. кредит под товары), либо нет движения товаров, а есть
только движение денег (например, банковский кредит).
Средство накопления. Деньги являются финансовым активом, обладающим
ценностью. Эта ценность состоит в их ликвидности, в их покупательной способности
- в том, что на них в любой момент можно купить любой товар, услугу или ценную
бумагу. В неинфляционной экономике эта ценность (покупательная способность)
сохраняется и не меняется во времени. В условиях инфляции деньги теряют свою
ценность, их покупательная способность уменьшается. Накапливать деньги
становится бессмысленно. И функцию средства накопления выполняет не
национальная валюта, а стабильная валюта другой страны.
Все функции денег взаимосвязаны и взаимообусловлены. Деньги используются для совершения сделок, поскольку измеряют ценность всех товаров, что возможно, так как деньги сами обладают ценностью, являясь финансовым активом, а поскольку они сохраняют свою ценность во времени, то могут использовать как средство платежа.
Деньги возникли из потребностей товарного обмена, по мере его развития и усложнения появилась необходимость выделения товара, измеряющего ценность всех других товаров. В результате эволюции денег существовали следующие виды денег
- Товарные деньги: Т-Т. В разных странах эту роль выполняли разные товары: соль, скот, чай, пушнина, кожа (достаточно вспомнить, что первыми деньгами в России были кусочки кожи), ценные ракушки и даже свиные хвостики, сушеные шкурки бананов и собачьи зубы. Отличительной чертой товарных денег является то, что их ценность как денег и ценность как товаров одинаковы.
- Металические деньги (благородные металлы - золото и серебро). Этому способствовали их свойства: а) портативность (в небольшом весе заключена большая ценность);б) транспортабельность (удобство перевозок);в) делимость (разделение слитка золота на две части не приводит к потере ценности); г) сравнимость (два слитка золота одинакового веса имеют одинаковую ценность); д) относительная редкость (что обеспечивает благородным металлам достаточно большую ценность); е) износостойкость (благородные металлы не подвергаются коррозии и не теряют своей ценности с течением времени). Металические деньги использовались в виде слитков (требовалось постоянное взвешивание и деление) и в виде монет.
В разных странах существовали разные денежные системы:
· монометаллизм (если в качестве денег использовался только один металл – либо золото, либо серебро)
· биметаллизм (если в качестве денег использовались оба металла).
По мере использования монеты стирались, их вес уменьшался, что обусловило возможность их замены (полноценных золотых и серебряных денег) символами ценности - бумажными деньгами.
- Бумажные деньги – это символические деньги, так как их ценность как товаров не совпадает (гораздо ниже) с их ценностью как денег. Для того, чтобы бумажные и металлические деньги стали законным платежным средством, они должны быть декретными деньгами, т.е. узаконенными государством и утвержденными в качестве всеобщего платежного средства.
Бумажные деньги впервые появились в Китае в ХП веке. В США первые бумажные деньги были напечатаны в 1690 году в штате Массачусетс. В России первый выпуск бумажных денег, которые получили название «ассигнаций», произошел в 1769 году по приказу Екатерины П. Особенностью бумажных денег того времени был их свободный размен на золотые деньги (действовала система «золотого стандарта»).
- Кредитные деньги. Различают три формы кредитных денег: банкнота, вексель чек.
Банкнота – это долговое обязательство Центрального банка.
Вексель - это долговое обязательство одного экономического агента (частного лица) выплатить другому экономическому агенту определенную сумму, взятую взаймы, в определенный срок и с определенным вознаграждением (процентом). Вексель, как правило, дается под коммерческий кредит, когда один человек приобретает товары у другого, обещая расплатиться через определенный период времени. Человек, получивший вексель и не получивший деньги, может передать его другому лицу, поставив на векселе передаточную надпись – индоссамент. Так появляется вексельное обращение.
Чек – это приказ владельца банковского вклада (депозита) выдать определенную сумму с этого вклада ему самому или другому лицу.
Пластиковые карточки делятся на кредитные и дебетные, но ни те, ни
другие не являются деньгами. Во-первых, они не выполняют всех функций денег, и прежде всего не являются средством обращения. Во-вторых, что касается кредитных карточек, тоэто не деньги, а форма краткосрочного банковского кредита. Дебетные карточки (которые почему-то в России носят название кредитных карточек) не относятся к деньгам, поскольку предполагают возможность снимать деньги с банковского счета в пределах суммы, ранее на него положенной, и поэтому уже включены в качестве компонента денежной массы в общую сумму средств на банковских счетах.
Сущность денег лучше всего проявляется через выполняемые ими функции.