Сущность денег как экономической категории в эволюционной теории заключается в разрешении противоречий между потребительной стоимостью и стоимостью. При натуральном производстве продукт удовлетворял потребности производителя, т.е. имел значение как потребительная стоимост. При производстве товара для обмена товаропроизводитель интересуется прежде всего его стоимостью и только во вторую очередь - потребительной стоимостью, так как если товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не нужен и его невозможно обменять. Товар при обмене должен обладать стоимостью для производителя и потребительной стоимостью для покупателя. Эти свойства товара выступают как единство противоположностей: единство, так как они присущи одному товару, а противоположность - поскольку один и тот же товар для одного человека не может быть одновременно и потребительной стоимостью и стоимостью. При денежной форме стоимости один товар монополизирует на продолжительное время роль всеобщего эквивалента. Потребительная стоимость товара внешне скрывается, остается его всеобщая форма стоимости.
Всеобщий эквивалент - это способность денег обмениваться на любой товар и услуги. Здесь учтена вещественная сущность и общественная значимость денег:
n заложенный в них общественный абстрактный труд, представляющий базу эквивалентности при измерении вновь созданной стоимости;
n как всеобщее богатство деньги представляют собой эквивалент реального богатства при обмене товаров и денег.
Всеобщий эквивалент отражает отношение товара к деньгам как мере стоимости. Определенные затраты общественного труда как бы фиксируются в виде единицы, выражающей стоимость товара в ценах.
Таким образом, сущность денег заключается в том, что они служат всеобщим эквивалентом при товарном обращении и составной частью экономической деятельности государства, отношений между различными субъектами и органами власти.
Сущностьденег заключается в том, что они представляют собой специфический товар в функции всеобщего эквивалента. Сущность денег выражается во всеобщей обмениваемости, меновой стоимости, материализации рабочего времени. В результате деньги отражают общественные отношения.
Деньги - это особый товар, выражающий стоимость всех других товаров и обмениваемый на любой из них. С развитием товарного производства роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами (золотом и серебром), выполнявшими роль денег. В дальнейшем на смену им пришли современные деньги, которые, выступая, в форме овеществленного типа всеобщего эквивалента меновой стоимости, обеспечивают устойчивость обращения товаров. Существование закона общественного разделения труда и закона экономии времени оказало влияние на эволюцию форм денег. Формообразующими признаками выступали как натуральные свойства денежного товара, так и существовавшие в далеком прошлом неоформленные товарные деньги (орудия труда, скот, рабы, украшения). Деньги, как и все, что нас окружает, находятся в постоянном изменении. В силу определяющего значения производства над обращением, изменения в сфере материального производства находят свое отражение в условиях обмена товарами, что, в свою очередь, предъявляет новые требования к деньгам. Не соответствующий новым условиям обмена старый тип денег уступает свое место более прогрессивному виду.
На протяжении многих эпох в роли денег как всеобщего эквивалента в товарном обращении выступали самые разнообразные предметы и товары. Каждый подлежащий обмену товар, в одинаковой степени использовался и для непосредственного потребления, и в качестве орудия измерения стоимости и обращения.
Разные формы денег обладают несколькими общими свойствами:
-всеобщей непосредственной обмениваемостью на товары и услуги;
-измерением стоимости;
-сохранением стоимости.
2. Функции денег
В отечественной экономической литературе принято выделять следующие экономические функции, выполняемые деньгами в развитом товарном хозяйстве: 1) мера стоимости (средство счета); 2) средство обращения; 3) средство накопления; 4) средство платежа 5) мировые деньги.
Первая функция денег состоит в том, чтобы стать средством выражения товарных цен. Для определения цены товара деньги приравниваются к его стоимости, формируя цену товара и выполняя функцию меры стоимости.
Поскольку определение цен - процесс идеальный, постольку для него могут быть использованы любые деньги – рубли, фунты - стерлингов, доллары, евро, иены и т.д.
Так как функцию меры стоимости могут выражать различные денежные знаки, цена одного и того же товара может иметь многообразное выражение.
В процессе установления цен при металлическом денежном обращении возникала техническая возможность закрепления за некоторым количеством металла роли единицы измерения, своеобразного денежного эталона. Эталон путем деления на определенные части (гривны разрубались на рубли, рубли на копейки) превращался в масштаб цен. Технические трудности, вызываемые необходимостью определять точку отсчета для формирования цены, исчезают, как только государство закрепляет и впоследствии регулирует признанный масштаб цен. Например, в Российской империи после денежной реформы 1897 года масштабом цен служил рубль, приравненный к 0,774234 г. чистого золота. В Советском Союзе в 1950 году золотое содержание рубля фиксировалось на уровне 0,222168 г чистого золота, а в 1961 году золотое содержание рубля определялось на уровне 0, 987412 г чистого золота.
Таким образом, сначала масштаб цен складывался стихийно: масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб цен закрепляется государством, становится официальным. Официальным масштабом цен служили меры веса денежного металла. Позднее признанный масштаб цен закрепляется государством. Становится официальным. Официальным масштабом цен служило весовое количество металла, законодательно закрепленное за денежной единицей.
В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен по – прежнему устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако теперь она не приравнивается к золоту. В каждой стране действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации в 1998 году.
Современные денежные масштабы совершенно условны, на них просто ведется счет. Они держатся на всеобщем признании, регулируемом не экономическими, а правовыми законами.
Функция денег как средства обращения. Развитие товарного обмена приводит к появлению товара – посредника, в результате чего процесс обмена приобретает следующий вид:
Товар - деньги – товар, или
Т – Д- Т
Первоначально функцию денег как средства обращения выполняли товары, затем равновесные металлические слитки, золотой песок и самородки. Они принимались при обмене по весу и каждый раз требовали дополнительной специальной оценки и тем самым порождали проблему создания точных единых мер. В дальнейшем государство стало отливать равновесные слитки, которые имели определенную печать, символизирующую гарантию соответствия веса и номинала. Таким образом, слитки превращаются в металлические монеты, которые представляют собой слиток из денежного металла единой формы, фиксированного веса и определенного достоинства. Установление масштаба цен и чеканка монет становятся монополией государства. Таким образом, появление монет – важнейший шаг в направлении перехода от денег «по весу» к деньгам «по счету». Монетная форма денег, возникшая из их функции средства обращения, стала удобным средством обращения, позволив отказаться от взвешивания денежного металла при каждой сделке.
Постепенно, по мере развития товарообмена, монеты из драгоценных металлов были вытеснены их бумажными знаками. Возможность замены реальных денег на неполноценные вытекает из самой сути процесса товарно- денежного обращения, в котором деньги лишь мимолетно опосредуют процесс купли- продажи товаров. Обращение неполноценных денег возможно лишь в том случае, если они обладают обще- значимостью. Как правило, общезначимость им придают гарантии государства, осуществляющие эмиссию бумажных денег. В дальнейшем функцию средства обращения стали выполнять банкноты, сначала разменные на золото, а затем и неразменные.
Функцию средства обращения выполняют наличные деньги, являющиеся законным платежным средством данного государства. В некоторых странах в условиях высокой инфляции функцию средства обращения выполняет иностранная валюта, не являющаяся законным платежным средством.
Функция денег как средства накопления. В функции средства накопления (сбережения) деньги используются для образования резерва покупательного и платежного средства. Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители – бумажные и иные виды денег.
Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и безналичных расчетов преобладает накопление в безналичной форме в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке, деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение.
Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников ссудного капитала, сохраняются предпосылки для возникновения и развития кредита. «Деньги в функции накопления опосредствуют процесс формирования, распределения и перераспределения национального дохода, используются при накоплении оборотного капитала, амортизационных отчислений предприятий, средств бюджетов, денежных средств личного сектора до момента их использования».
Функция денег как средства платежа. В функции средства платежа деньги используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получения какого – либо эквивалента. В этой функции деньги опосредствуют не только движение товаров, но и движение капитала. Деньги в функции средства платежа используются для:
- погашения долговых обязательств;
- предоставления и погашения кредитов;
- выплаты заработной платы;
- оплаты налогов;
- осуществления коммунальных платежей.
Функция мировых денег.Функционирование денег в обороте между государствами делает их мировыми деньгами. В современных условиях мировые деньги выполняют две функции: функцию международного платежного средства и функцию международного резервного средства.
В функции международного платежного средства мировые деньги используются при погашении сальдо платежного баланса, предоставлении и погашении международных кредитов, оплате товаров и услуг на мировом рынке путем безналичных расчетов. Функцию международного резервного средства мировые деньги выполняют при формировании валютных резервов отдельных государств, международных финансовых институтов, а также коммерческих банков.
Деньги, обслуживающие международные экономические отношения, называются валютой. Различают национальную и иностранную валюту.
Иностранная валюта включает: 1) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; 2) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных и расчетных единицах.
В состав национальной валюты РФ входят: 1) находящиеся в обращении , а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в банковских билетов (банкнот) ЦБ РФ и монеты; 2) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях в РФ; 3) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных организациях за пределами РФ.
В условиях металлического денежного обращения функцию мировых денег выполняли сначала золото и серебро, а затем – только золото.
В современных условиях золото не выполняет функцию мировых денег, хотя и служит международным ликвидным активом.
2) международные денежные единицы, т.е. национальные валюты. Выпускаемые международными финансово- кредитными институтами4 СДР, выпускаемые МВФ и евро, выпускаемый Европейской системой центральных банков (ЕСЦБ), возглавляемой Европейским центральным банком (ЕЦБ).
3. Виды денег
Первоначально в роли денег оказывались товары, имевшие устойчивое повседневное обращение и спрос и широкое хождение именно в силу признаваемой полезности ( скот, меха, табак, рыба). Следовательно, первым видом денег были товарные деньги.
Деньги возникли в период разложения первобытного строя, завершив процесс длительного развития форм стоимости товара. Деньгами становились наиболее важные предметы потребления: русское слово «товар» происходит от тюркского слова «скот». В древней Руси существовала должность «скотника»- человека, взимающего подати
Все вышеперечисленные деньги были региональными, а не всеобщими эквивалентами. Они соответствовали роду занятий людей, могли свободно обмениваться на другие предметы. Из-за ограниченности уровня производительности труда им не грозило обесценение. Все первоначальные виды денег объединяет сложность производства, редкость, признание в качестве орудия обмена. Затем с неизбежностью выяснилось, что хотя деньгами могут быть разнообразные товары, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям: износостойкость, портативность, стабильность, однородность, делимость, узнаваемость. В связи с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и взяли на себя выполнение роли денег.
В результате развития из товарного мира выделяется всеобщий эквивалент - деньги. Функции денег первоначально выполняли благородные металлы - золото и серебро. Закреплению за золотом функций всеобщего эквивалента способствовали его основные свойства: качественная однородность, количественная делимость, портативность (в небольшом количестве металла воплощается большое количество труда), сохранность этого благородного металла.
Одним из важнейших результатов эволюции металлических денег было появление у них номиналов- понятий, олицетворяющих определенный весовой стандарт денежного металла и закрепившихся за деньгами в качестве их наименований. Новые качества денег, которых не было у слитков, позволили при совершении расчетов ограничиваться простым их пересчетом и со временем отказаться от взвешивания. Признаками этих качеств стали надписи и знаки на обеих сторонах монет. Возникновение монет было обусловлено развитием товарно-денежных отношений. В этом событии реализовалось одно из важнейших качеств металла- стоимость.
Золотые деньги приобретают свою стоимость, создаваемую в процессе добычи золота. Именно собственная внутренняя стоимость придает им независимую от рынка товаров абсолютную устойчивость. При совпадении внутренней стоимости, полученной в сфере производства золота и меновой стоимости золота в сфере обращения достигается устойчивость обращения золотых монет.
В условиях металлического обращения для простого воспроизводства ежегодно требовались новые притоки золота, поскольку происходил естественный износ монет. В этом случае государство идет на огромные затраты своего общественного капитала, необходимого для развития золотодобывающей промышленности. При отсутствии собственной добычи оно вынуждено ввозить драгоценные металлы в обмен на экспорт товаров. Темпы прироста поступления металла, учитывая скорость обращения денег, тесно связаны с добычей или закупкой золота и серебра. Появляются трудности в недостаточном притоке новых поступлений благородных металлов. Ввиду того, что золото и серебро не способны приносить проценты за счет собственного объема полноценные деньги стали мало пригодными при обслуживании финансовых операций, связанных с обращением ссудного капитала. Обращение монет стало тормозом для развития индивидуальных капиталов, поскольку снижало скорость их оборота. Громоздкая денежная масса привела в замедлению обращения товарной массы и тем самым к падению годовой нормы прибавочной стоимости. Одновременно возрастали расходы на пересылку золота по регионам, росли расходы на добычу золота. Ограниченность природных запасов, неспособность имеющихся объемов добычи поспевать за требованиями общественного производства привели к тупиковой ситуации.
Бумажные деньги бывают двух видов: государственные, выпускаемые казначейством (казначейские билеты) и банками ( банковские билеты или банкноты). Казначейские билеты принято называть просто бумажными деньгами в отличие от банкнот, которые по своей природе являются кредитными деньгами. Исторически бумажные деньги возникли раньше кредитных, банкноты появляются с развитием кредитных отношений.
Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Обращающиеся знаки стоимости приобретают форму символических денег, этому способствует мимолетный характер их обращения, а также то обстоятельство, что их принудительный курс санкционируется государством. Первоначально выпуск бумажных денег был ограничен таким их количеством, которое равнялось количеству золота, необходимого для обращения. Они выражают обязательство государственной власти. Они стали орудием обращения, способом государственных платежей в счет долгов, платежным средством, имеющим целью извлечение доходов для государственной казны. Их возможное обесценение связано не только с ростом цен на товары и услуги, но и возможной сменой государственной власти, подрывом доверия населения к государству. Бумажные деньги не размениваются на драгоценные металлы, не определяются потребностью товарооборота. Их эмиссия обусловлена в основном необходимостью финансирования государственных расходов и бюджетного дефицита. Вполне допустима чрезмерная эмиссия бумажных денег, что вызывает их обесценение.
Таким образом, деньги используются в качестве заместителей золота при выполнении своей главной функции - средства обращения, т .е. косвенно заменяя золото, они представляют собой лишь знаки стоимости всех товаров, находящихся в обращении. Сами по себе бумажные деньги не могут служить товаром, вначале они беспрепятственно разменивались на золото по номиналу. Две их главные функции: мера стоимости и средство обращения. Основные причины выпуска бумажных денег:
-нужды государственного казначейства в ресурсах, вызванные дефицитом государственного бюджета
-наличие исторических периодов, характеризующихся острой потребностью правительства в деньгах ( войны, революции)
-хронический дефицит платежного баланса страны, когда правительство, стремясь избежать утечки золота за границу, вынуждено вводить неразменные на золото деньги, снабженные принудительным курсом, с целью получения эмиссионного дохода.
-физический износ монет, превращающий полноценные монеты в знаки стоимости, а в отдельных случаях сознательная порча монет государством, приводящая к снижению металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну.
Кредитные деньги -это форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного платежно-расчетного механизма. Они возникают в тот период, когда капитал становится неотъемлемой частью самого производства, т. е. Они появляются не из обращения (товар - деньги), а из самого производства, из кругооборота. Кредитные деньги относятся к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются иными законами, чем обычные деньги. Объектом меновых отношений является не товар в своей сущности, а товарный капитал. Функции денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал в форме кредитных денег.
Кредитная система породила кредитные деньги особого рода, представляющие собой неразменные на золото банкноты центральных банков и на их основе банковские депозиты (депозитные деньги, являющиеся базой чекового обращения). Вексель и банкнота возникли на основе обращения долговых обязательств. Маркс писал: «Выдача векселей - это превращение товара в одну из форм кредитных денег, а учет векселей - лишь превращение этих кредитных денег в другие деньги, а именно в банкноты». Долговые обязательства с наступлением срока для ликвидации сальдо платежей требовали наличных денег, наличные деньги должны были появиться и до срока платежа по векселю, в противном случае процесс производства мог нарушиться и затормозиться. Таким образом, кредитные деньги подчинены закону денежного обращения и закономерностям движения ссудного капитала. Их обращение связано как с действием закона стоимости, так и закона прибавочной стоимости.
Происходит поэтапная эволюция денег. В условиях золотого денежного обращения переход денежной величины из одной функции в другую происходил без изменения их формы: из средства обращения в средство платежа и обратно. Качественные и количественные переделы золота как денег разрешаются путем появления знаков золота и знаков стоимости, представляющих собой новые формы денег. Постепенно роль денег как средства платежа выходит за пределы сферы товарного обращения. Деньги становятся «всеобщим товаром договорных обязательств».
