Страховая организация не издаёт нового продукта, но активно участвует в его перераспределении. Располагая большим объёмом временно свободных денежных средств, страховые организации занимаются не только страховой, но и инвестиционно - финансовой деятельностью, то есть они превращаются, по сути, в сложные финансово-кредитные институты.
Экономическая сущность страхования заключается в образовании страхового фонда для покрытия различных ущербов, вызванных какими-либо непредвиденными событиями. Следовательно, можно сделать вывод, что риск, т.е. возможность наступления обстоятельств, влекущих за собой материальный ущерб, выступает в качестве основного понятия страхования.
В настоящих условиях известны три основные формы организации страхового фонда: государственный централизованный страховой фонд; фонд самострахования; фонд страховой компании.
Государственный централизованный фонд – формируется государством за счет обязательных платежей юридических и физических лиц с целью социальной защиты граждан.
Фонд самострахования – создается как отдельными гражданами, так и предприятиями с целью ликвидации последствий страхового случая.
Фонд страховой компании – формируется в децентрализованном порядке за счет страховых взносов страхователей (юридических и физических лиц).
С развитием экономики потребность в страховании увеличивается, так как инвестиции страховых компаний укрепляют экономическое положение страны и повышают её финансовую стабильность. Основным признаком страхования как экономической категории является наличие замкнутой раскладки ущерба в пределах отдельного страхового фонда. Это обусловлено тем, что по статистике число пострадавших страхователей всегда меньше общего числа страхователей, а ущерб распределяется среди всех создателей страхового фонда данной страховой компании.
Функции страхования:
1. формирование специализированного страхового фонда денежных средств;
2. целевое использование средств страхового фонда.
Эти функции характеризуют страхование как экономическую категорию. Однако для страхования характерны и такие функции, которые свойственны только ему: рисковая; предупредительная; сберегательная.
Рисковая функция находит свое выражение в возмещении ущерба по риску при наступлении страхового события.
Предупредительная функция выражается в финансировании необходимых мер по уменьшению риска за счет средств страхового фонда.
Сберегательная функция проявляется только в личном страховании при заключении долгосрочных договоров страхования жизни. Страховые взносы, уплачиваемые страхователем, накапливаются в страховой компании до определенного срока, а затем выплачиваются ему в виде страховой суммы.
Классификация видов страхования:
Признак “ юридическая природа ” определяет две основные формы страхования - обязательное и добровольное.
Обязательное - страхование, при котором виды, правила, условия, и порядок проведения определяется соответствующими законами.
Добровольное - страхование, при котором взаимоотношения между страхователем и страховщиком строятся на основе договора между ними.
По признаку “содержание объекта страхования” все виды страхования делятся на: личное, имущественное и страхование ответственности.
Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Имущественное страхование включает страхование средств наземного, водного, воздушного транспорта, грузов и прочих видов имущества, в том числе домашнего имущества, животных, многолетних насаждений, строений.
Страхование ответственности включает страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчика, страхование профессиональной ответственности и иных видов гражданской ответственности.
По признаку ” фирма организации ” личное страхование подразделяется на индивидуальное и групповое.
По признаку “ цель страхования ” выделяют две группы видов страхования – рисковые виды страхования, цель которых состоит в покрытии рисков, и накопительные, наряду с покрытием риска предусматривает накопление денежных средств.
