Ценообразование в рыночной экономике обусловлено тесной взаимосвязью с кредитной системой. Цена не только выражает стоимость товара, но и связана с его движением, куплей-продажей и регулируется законом спроса и предложения; движение товара и цены носит двусторонний характер. Этим она отличается от кредита, при котором движение форм стоимости нередко исключает встречное движение цены.
Взаимосвязь цены и кредита прослеживается через механизм кредитования, который осуществляется по ценам реализованной продукции. Поэтому объемы кредитных вложений напрямую связаны с уровнем цен. Изменение цен оказывает воздействие на ресурсы и границы кредита в части увеличения (снижения) первых или расширения (сужения) вторых. Рост цен способствует увеличению кредитных ресурсов, а их снижение - уменьшению.
Использование кредитов, источниками которых являются временно-свободные средства, имеет целый ряд отрицательных моментов, поскольку они не всегда обеспечены товарно-материальными ценностями. Кредитные учреждения тщательно учитывают ценовой фактор при проверке обеспеченности кредита, игнорирование которого может привести к серьезному искажению стоимостной оценки товарно-материальных ценностей, под которые предоставляется кредит. Если кредит был выдан до момента повышения цен, и при проверке его обеспеченности заемщики предоставляют в банк данные, оценивая товарно-материальные средства по новым, повышенным ценам, то это может привести к необоснованному завышению обеспеченности кредитных ресурсов. Недоучет ценового фактора на практике приводит к неточным оценкам эффективности использования кредита.
Процент за кредит, реализующий один из принципов кредита - его платность, представляет собой специфическую цену за использование заемных средств. В проценте за кредит учитываются:
– затраты, связанные с реализацией конкретной услуги (предоставлением кредита);
спрос на заемные средства и их предложение;
качественные параметры услуги по предоставлению кредита (срок предоставления, порядок расчетов, вид обеспечения и т. д.). В периоды спада производства, развития инфляционных процессов эффективность кредита снижается, возможности возврата заемных средств становятся более ограниченными, а процентная ставка теснее привязывается к темпам инфляции
При анализе изменения цены кредита необходимо выделить факторы, влияющие на это изменение. Различают внешние и внутренние факторы.
Внешние:
1. Денежно-кредитная политика в стране.
Изменение процентной ставки Центральным банком России позволяет стимулировать или, наоборот, сдерживать предоставление кредитов, делая их более дешевыми или дорогими в зависимости от состояния экономики и денежного обращения.
Основным элементом политики кредитной рестрикции является высокая цена кредита. Дорогой кредит способствует целевому использованию средств, повышает ответственность заемщиков за своевременный возврат ссуд, позволяет отсеивать «рисковых» заемщиков. В этих условиях производители товаров вынуждены искать способы вовлечения в оборот собственных ресурсов, не прибегая к банковскому кредиту. Тем самым поддерживается относительно стабильная себестоимость выпускаемой продукции, а значит и цена на нее.
Однако кредитная рестрикция ведет к спаду производства, поскольку отсутствуют возможности для мобилизации временно свободных денежных средств и использования их для кредитования. Поэтому одновременно с созданием условий для сдерживания роста цен ухудшаются возможности дальнейшего развития производства.
2. Конкуренция на рынке кредитных услуг. Более низкие процентные ставки по кредитам позволяют банкам рассчитывать на привлечение большего числа клиентов и завоевание преимуществ перед конкурентами.
3. Усиление инфляционных процессов
4. Степень развития кредитной системы и объем свободных кредитных ресурсов
Внутренние:
1. Получение прибыли от ссудных операций
2. Степень риска непогашения кредита
3. Характер обеспечения своевременного возврата кредита
