МЕЖДУНАРОДНАЯ ПРАКТИКА БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

Глава X. Банковское регулирование и банковский надзор

Глава Х. Банковское регулирование и банковский надзор

Статья 56. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающего выполнение его надзорных функций.

Статья 57. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Статья 59. Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливаетдействие указанных лицензий и отзываетих.

Статья 60. Банк России вправе в соответствии с федеральными законами устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации.

Статья 61. Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее - приобретение) в результате осуществления одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми организациями по отношению друг к другу, более 5 процентовакций (долей) кредитной организации требуют уведомления Банка России, а более 20 процентов - предварительного согласия Банка России

Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства о согласии Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации сообщает заявителю в письменной форме о своем решении - согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован.В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, указанная сделка (сделки) считается разрешенной.

Банк России в рамках осуществления своих надзорных функций вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20 процентов акций (долей) кредитной организации, а также устанавливать требования к финансовому положениюприобретателей более 20 процентов акций (долей) кредитной организации.

Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации в случае выявления неудовлетворительного финансового положения их приобретателей, а также в иных случаях, установленных федеральными законами.

Статья 62. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:*#M12293 0 901822004 25826 77 2024542340 311084436 4 1929178825 2486840795 278465919462.1#S)

1) минимальный размер:

уставного капитала для создаваемых кредитных организаций,

собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия:

- создания на территории иностранного государства их дочерних организаций;

- и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка;

- также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) нормативы ликвидности кредитной организации;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риск;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Статья 64. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.

Статья 65. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).

Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп).

Статья 66. Нормативы ликвидности кредитной организации определяются как:

отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов.

Статья 67. Нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

Статья 68. Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

Статья 69. БР определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) КО:

1) для покрытия:

- возможных потерь по судам,

- рисков (валютных, процентных и финансовых),

2) гарантирования возврата вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.

Статья 73. Для осуществления функций БРиБН БР:

- проводит проверки КО;

- направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и

- применяет предусмотренные настоящим З. санкции по отношению к нарушителям.

Статья 72. БР устанавливает методики определения:

- собственных средств (капитала);

- активов и пассивов;

- размеров риска по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов.

Если размер собственных средств (капитала) КО окажется меньше размера УК КО, определенного учредительными документами, БР обязан направить в КО требование о приведении в соответствие УК И СС. КО обязана исполнить требование БР в сроки и на условиях, установленных ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО».

БД как важнейший (базовый) элемент функционирования национальной финансовой и экономической систем является объектом наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по сравнению с любой другой формой экономической деятельности.

Объективно существует высокая зависимость банков от экономической конъюнктуры и их цепнуюа взаимозависимость, что определяет потенциальную нестабильность банковской системы в целом, ее «взрывоопасность». В свою очередь нестабильность банковской системы подрывает основы национальной экономики и негативно сказывается на условиях и темпах экономического роста.

Этим вызвана необходимость самого пристального внимания к банковской системе и ее надежное регулирование.

Пруденциальное регулирование – система мер и норм государственно-властного характера, посредством которых ЦБ воздействует на деятельность банков с целью обеспечения стабильного и эффективного функционирования банковской системы в интересах ее вкладчиков и кредиторов, а также устойчивого роста экономики.

Цели пруденциального регулирования определяют его функции:

1. превентивную (preventive function), предназначенную для минимизации рисковой деятельности банков;

2. защитную (protective function), призванную гарантировать интересы вкладчиков и кредиторов в случае краха конкретного банка;

3. обеспечительную (supportive function), призванную обеспечить финансовую поддержку конкретного банка в случае его критического состояния, оказываемую ЦБ.

Превентивная функция является ключевой функцией ПР. Она направлена на ограничение высоко-рисковых операций банков с тем, чтобы уменьшить потенциальную возможность кризиса банковской системы.

Разумное регулирование фокусируется на 4-х областях:

- Лицензирование новых банков и других финансовых институтов;

- Достаточность капитала;

- Ограничения на кредитные операции;

- Требования ликвидности.

КАПИТАЛ БАНКА – «буфер», предохраняющий вкладчиков и кредиторов банка от возможных потерь. Поэтому ПР должно устанавливать требования к уровню капитала, гарантирующие наличие такой защиты:

А. Минимальный первоначальный (уставный) капитал.

Б. Требования к размеру капитала действующего банка. Традиционно капитальные требования зависят от суммы обязательств банка и общей суммы его активов.