Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР

№ стр.	Показатель	Вариант сметы, тыс. руб.
Смета I	Смета II

	Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях
	Средства целевого финансирования
	Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений
	Средства заказчиков по договорам на НИОКР
	Общая сумма средств, направляемых на НИОКР		1 200

Таблица 17

Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)

№ стр.

Выручка от продажи

Средства целевого финансирования

Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

Прирост устойчивых пассивов

Прочие доходы

Накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом

Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

Высвобождение средств из оборота (мобилизация)

Получение новых займов, кредитов

Прибыль

Итого расходов

Затраты*

Платежи в бюджет – всего, в том числе:

2.1

налоги, включаемые в себестоимость продукции

2.2

налог на прибыль

2.4

налоги, относимые на финансовые результаты

2.5

налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

Прирост собственных оборотных средств

Кап. вложения производственного назначения

Кап. вложения непроизводственного назначения

Затраты на проведение НИОКР

Прочие расходы

Содержание объектов социальной сферы

Погашение долгосрочных кредитов

Уплата процентов по долгосрочным кредитам

Выплата дивидендов

Отчисления в резервный фонд

Прибыль

Итого доходов

* без учета амортизации и налогов, включаемых в себестоимость

Таблица 18

Баланс доходов и расходов (финансовый план)

Шифр строки	Разделы и статьи баланса	Сумма, тыс. руб.

	I. Поступления (приток денежных средств)
	А. От текущей деятельности
	Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)
	Прочие поступления - всего, в том числе:
	средства целевого финансирования
	поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях
	Прирост устойчивых пассивов
	Итого по разделу А
	Б. От инвестиционной деятельности
	Выручка от прочей реализации (без НДС)
	Доходы от прочих операций
	Накопление по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом
	Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР
	Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве
	Высвобождение средств из оборота
	Итого по разделу Б
	В. От финансовой деятельности
	Увеличение уставного капитала
	Доходы от финансовых вложений
	Увеличение задолженности - всего, в том числе:
	получение новых займов, кредитов
	выпуск облигаций
	Итого по разделу В
	Итого доходов
	II. Расходы (отток денежных средств)
	А. По текущей деятельности
	Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)
	Платежи в бюджет - всего, в том числе:
	налоги, включаемые в себестоимость продукции
	налог на прибыль, всего

Окончание табл. 18

	налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий
	налоги, относимые на финансовые результаты
	выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)
	Прирост собственных оборотных средств
	Итого по разделу А
	Б. По инвестиционной деятельности
	Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего, из них:
	кап. вложения производственного назначения
	кап. вложения непроизводственного назначения
	затраты на проведения НИОКР
	платежи по лизинговым операциям
	долгосрочные финансовые вложения
	расходы по прочей реализации
	расходы по прочим операциям
	содержание объектов социальной сферы

	Итого по разделу Б
	В. От финансовой деятельности
	Погашение долгосрочных кредитов
	Уплата процентов по долгосрочным кредитам
	Краткосрочные финансовые вложения
	Выплата дивидендов
	Отчисления в резервный фонд

	Итого по разделу В
	Итого расходов
	Превышение доходов над расходами (+)
	Превышение расходов над доходами (-)
	Сальдо по текущей деятельности
	Сальдо по инвестиционной деятельности
	Сальдо по финансовой деятельности

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ОБРАЗЕЦ ТИТУЛЬНОГО ЛИСТА КУРСОВОЙ РАБОТЫ