1) размещение денежных средств на депозите со сроком возврата не менее 6 месяцев с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России;
2) предоставление поручительств;
3) предоставление отсрочки или рассрочки платежей;
4) перевод долга с согласия кредитора;
5) отказ от распределения прибыли (дивидендов);
6) внесение дополнительного взноса в УК;
7) прощение долга КО;
8) новации (изменение стороны в обязательствах, например).
Изменение структуры активов
1) улучшение качества кредитного портфеля (замена неликвидных активов ликвидными);
2) приведение структуры активов по срочности в соответствии со сроками обязательств;
3) сокращение расходов КО (на управление КО и обслуживание долга);
4) продажа активов, не приносящих дохода;
5) иные меры.
Изменение структуры пассивов
1) увеличение СС;
2) снижение размера текущих и краткосрочных обязательств;
3) увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств.
Изменение организационной структуры КО
1) изменение состава и численности сотрудников;
2) сокращение и ликвидация обособленных подразделений, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость мер по финансовому оздоровлению.
Приведение в соответствие размера УК
План мер по финансовому оздоровлению КО (содержание)
План включает следующие пункты:
1) оценка финансового состояния КО;
2) формы и размеры участия учредителей КО и иных лиц в её финансовом оздоровлении;
3) меры по сокращению расходов;
4) меры по получению дополнительных доходов;
5) меры по возврату просроченной ДЗ;
6) меры по изменению организационной структуры КО;
7) срок восстановления уровня достаточности СС и текущей ликвидности КО.
Временная администрация – это специальный орган управления КО, назначаемый Банком России. В период деятельности временной администрации полномочия органов управления КО могут быть ограничены либо приостановлены актом Банка России.
Основания назначения временной администрации:
1) КО не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента их наступления в связи с отсутствием денежных средств;
2) КО допускает снижение СС по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов Банка России;
3) КО нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 20%;
4) КО не исполняет требования Банка России о замене руководителя, об осуществлении мер по финансовому оздоровлению;
5) имеются основания для отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций.
Срок действия временной администрации
Временная администрации назначается БР на срок не более 6 месяцев. В случае, если по окончании этого срока по-прежнему имеются основания для её назначения, то временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у КО лицензии.
Только в 10% всех случаев назначения временной администрации дает результаты.
Руководитель временной администрации
Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России.
Состав временной администрации определяется Банком России (приказом).
В состав временной администрации могут включаться служащие АСВ.
В случае приостановления полномочий исполнительных органов КО, руководитель временной администрации осуществляет деятельность от имени КО без доверенности.
Ограничения полномочий исполнительных органов КО (функции временной администрации):
1) проводит обследование КО;
2) устанавливает наличие (отсутствие) оснований для отзыва у КО лицензии;
3) участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению КО;
4) контролирует распоряжение имуществом КО.
Функции временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов КО:
1) проводит обследование КО;
2) устанавливает наличие (отсутствие) оснований для отзыва у КО лицензии;
3) участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению КО;
4) контролирует распоряжение имуществом КО;
5) принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации;
6) устанавливает кредиторов КО;
7) устанавливает размеры требований по денежным обязательствам;
8) принимает меры по взысканию задолженности перед КО;
9) обращается в Банк России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов.
Права временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов КО:
1) получать от руководителя и др. работников КО сведения, касающиеся деятельности КО;
2) предъявлять от имени КО иски;
3) назначает представителей временной администрации в филиалы;
4) принимает решения по отстранению членов исполнительных органов КО и приостанавливать им выплату зарплаты;
5) принимает решения по созыву собрания учредителей.
Органы управления КО вправе только с согласия временной администрации совершать следующие сделки:
1) связанные с передачей недвижимого имущества в аренду, залог, внесение в качестве УК третьих лиц;
2) связанные с распоряжением имуществом, балансовая стоимость которого составляет более 1% стоимости активов (балансовая стоимость и стоимость активов берется на последнюю отчетную дату перед назначением временной администрации);
3) с заинтересованными и афилированными лицами.
…
Мораторий на удовлетворение требований кредиторов вводится для решения следующих задач:
1) защита активов КО на период выработки конструктивного решения;
2) недопущение полной свободы для отдельных кредиторов и захвата ими активов в судебном порядке и иным образом;
3) справедливое распределение недостающих средств среди кредиторов.
Условия на введение моратория:
1) КО не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на счетах.
2) Наличие решения Банка России на введение моратория.
Инициатором введения моратория может выступать как руководитель временной администрации, так и Банка России.
Целесообразность введения моратория определяется Банком России (срок введения моратория не может превышать 3-х месяцев). Вопрос о продлении моратория законодателем не урегулирован. Действие моратория распространяется только на денежные обязательства, возникшие до момента назначения временной администрации.
Последствия введения моратория:
· не начисляются штрафы, пени, проценты и иные финансовые санкции, не применяются другие меры ответственности за неисполнение КО денежных обязательств и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей;
· не допускается взыскание по исполнительным и иным документам, взыскание по которым производится в бесспорном (т.е. безакцептном) порядке;
· запрещается удовлетворение требований учредителя о выделе ему доли (вклада) в УК в связи с его выходом из состава учредителей.
Требования кредиторов, на которые действие моратория не распространяются («человеческие требования»):
· требования граждан, перед которыми КО несет ответственность за причинение вреда здоровью (жизни);
· требования граждан по выплате выходных пособий и оплате труда, по выплате вознаграждений, авторам результатов интеллектуальной деятельности;
· требования по оплате организационно-хозяйственных расходов необходимых для продолжения деятельности КО;
· исполнение исполнительных документов, выданных до дня введения моратория на основании решений о взыскании задолженности КО по заключенным с физлицами договорам банковского вклада (счета).
Недействительность сделок КО
Недействительными могут быть признаны подозрительные сделки должника и сделки, влекущие за собой оказание предпочтения одному из кредиторов другими кредиторами.
Основания для признания сделок недействительными:
1) Сделка, совершенная в течение одного года до даты назначения временной администрации может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки существенно в худшую для КО сторону отличается от цены условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (определение подозрительной сделки).
2) Сделка, совершенная КО в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка совершена в течение 3-х лет до даты назначения временной администрации и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника.
3) Сделка КО, влекущая за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами (хотя бы одно условие):
· сделка направлена на обеспечение исполнения обязательств должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки;
· сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требования кредиторов по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки;
· сделка привела или может привести к удовлетворения требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил;
· сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большое предпочтение в удовлетворении требований, существовавших до осуществления оспариваемой сделки.
Сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора, если она совершена в течение 6 месяцев до даты назначения временной администрации, может быть признана арбитражным судом недействительной при наличии следующих условий (в совокупности):
· сделка направлена на обеспечение исполнение обязательств должника или 3-го лица, возникшего до совершения сделки;
· сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредиторов по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки.
Отчет временной администрации
Деятельность временной администрации подконтрольна Банку России.
Порядок предоставления отчетности устанавливает главой 18 положение ЦБ РФ №279-п.
Отчеты временной администрации могут быть 2-х видов:
· ежемесячные (ежедекадные), то есть текущие;
· итоговый (годовой).
Отчеты предоставляются департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления КО Банка России и территориальное учреждение БР.
Ежемесячные отчеты на 7-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, ежедекадные – на 3-й рабочий день следующей декады.
Обязательная информация, содержащаяся в ежемесячном отчете временной администрации, назначенной после отзыва у КО лицензии:
1) о принятых мерах по обеспечению сохранности имущества и документации КО;
2) информация по взысканию задолженности;
3) информация о расходовании денежных средств согласно утвержденной смете расходов;
4) информация о невыполненных перед Банком России денежных обязательствах;
5) список, предъявленных от имени КО исков в суды;
6) сведения об обращении от имени КО в суд с требованием о привлечении к ответственности членов совета директоров, руководителя КО, если их виновными действиями (бездействием) КО были причинены убытки, если иная ответственность не установлена федеральными законами;
7) информация об обращении от имени КО в суд с требованием о признании сделок недействительными;
8) информация об установлении требований кредиторов.
Отчет временной администрации за весь период:
1) информация о проведенной работе, включая обоснованные выводы о результатах выполнения временной администрацией возложенных на неё задач и функций;
2) копии приказов и распоряжений временной администрации.
Прекращение деятельности временной администрации
Прекращение деятельности временной администрации оформляется приказом Банка России:
1) при устранении причин, послуживших основанием для её назначения;
2) вынесение арбитражным судом решения о признании КО банкротом и об открытии конкурсного производства.
В случае признания КО банкротом АСВ обязано направить в арбитражный суд сообщение о назначении представителя агентства конкурсным управляющим в течение 5 календарных дней со дня вынесения арбитражным судом решения об открытии конкурсного производства.
