Денежно-кредитная система состоит из денежных (создающих деньги) и неденежных финансовых учреждений. Денежные финансовые учреждения образуют банковскую систему страны. Типичная банковская система представлена учреждениями двух уровней: органами денежно-кредитного регулирования (обычно, Центральным банком страны), коммерческими (депозитно-денежными) банками и денежными финансовыми посредниками.
Центральный банк выпускает в обращение национальную валюту, хранит резервы страны в золоте и иностранной валюте, резервирует средства и контролирует деятельность коммерческих банков, осуществляет денежно-кредитную политику, которая имеет целью обеспечить стабильность цен, экономический рост и полную занятость. Центральный банк выполняет функцию межбанковского расчетного центра, а также выступает в роли банка органов государственного управления. Если некоторые из этих функций выполняются другими государственными органами (например, казначейством), то их счета рассматриваются как счета Центрального банка. Центральный банк выступает кредитором в последней инстанции по отношению к коммерческим банкам.
Коммерческие банки выполняют две основные функции: прием денежных вкладов (депозитов) и предоставление ссуд (кредитов). Посредством этих операций коммерческие банки создают деньги, что отличает их от неденежных финансовых учреждений. К категории коммерческих банков относятся все депозитно-денежные учреждения (кроме органов денежно-кредитного регулирования), то есть учреждения, имеющие существенные пассивы в форме депозитов до востребования. Коммерческие банки занимаются также куплей и продажей ценных бумаг.
Банковскую систему как всякую систему следует рассматривать как состояние на данный момент и как процесс. Банковская система – это система, в которой в достаточном количестве имеются коммерческие действующие банки, т.е. все экономические организации, которые выполняют либо все, либо большинство, либо отдельные операции с некоторой долей условности. В банковскую систему можно отнести и специализированные организации, которые не осуществляют банковские операции, но обеспечивают деятельность банков, это: 1) расчетно-кассовые центры; 2) клиринговые центры; 3) кредитные магазины; 4) фирмы по аудиту банков; 5) дилерские фирмы по работе с ЦБ; 6) и имеется в той или иной форме ЦБ.
Банки и кредитные учреждения в разнообразных формах взаимодействуют в рамках процедур, определенных законом, с клиентами, ЦБ, друг с другом, со вспомогательными организациями. Таким образом, банки входят в общий механизм регулирования хозяйственной деятельности, взаимодействия с бюджетом, налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов.
Банковская система страны может быть одноуровневой либо двухуровневой.
Одноуровневый вариант:
а) когда нет ЦБ;
б) только ЦБ.
В первом случае вообще говорить о банковской системе рано, и этот случай соответствует ранним этапам банковского дела. Возникновение ЦБ можно считать началом государственного регулирования банковской сферы.
Второй случай возможен в странах с жестко централизованной нерыночной экономикой (СССР, хотя кроме государственного банка были Агропромбанк, Внешэкономбанк, Промстройбанк, как составляющие элементы государственного банка, но говорить о БС еще рано).
Наличная совокупность банков может быть организована и как одноуровневая, так и двухуровневая. Но банковская система, как элемент рыночной экономики, может быть только двухуровневой.
Центральный банк
Коммерческие банки
Вспомогательные учреждения
Финансово-кредитные учреждения
Иногда понятие банковская и кредитная система употребляются в качестве тождественных, эти понятия очень близки, но они не совпадают. Разница состоит в следующем:
1) банки и кредитные учреждения занимающиеся не только кредитованием;
2) часть кредитных отношений предприятия и организации могут осуществлять без участия банков или при их пассивной роли.
В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель и разделена два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального Банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).
Банковская система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие в настоящее время недостаточно развито.
Банковская система выступает как самоорганизующаяся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к изменению политики банка.
В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет традиционных процентных поступлений от операций по кредитованию субъектов экономики.
Банки, неадекватно реагирующие на изменение экономической ситуации, неизбежно оказываются в сложном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.
Банковская системавыступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.
Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менееявляется развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности постоянно совершенствуется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие значительных диспропорций в национальной экономике и денежном обороте затормозили развитие банков, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банкисохранили свою значимость в экономике переходного периода.
Таким образом, можно выделить следующие наиболее существенные признаки, характеризующие банковскую систему:
· включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
· имеет специфические свойства;
· является динамической системой;
· обладает характером саморегулирующейся системы;
· является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, в качестве которого выступает экономическая система. Будучи частью более общего образования, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов и подчинена общим юридическим нормам общества.
Коммерческие банки