Служебная документация

Внутрибанковские документы, регламентирующие кредитный процесс

1. Кредитная политика банка ( регламент кредитования)

2. Положение о кредитном комитете

3. Политика по управлению активами и пассивами

4. Процентная политика

5. Лимитная политика

6. Отдельные регламенты по кредитованию ( свой регламент)

7. Порядок отражения кредитных операций в бухучете ( Положение 302)

8. Порядок формирования РВПС ( резервов на возможные потери по ссудам)

9. Методики определения или определения уровня риска по кредитным операциям

10. Отдельные порядки и процедуры (например :порядок работы с залогом… что, как и когда будет работать, как оценить и т.д)

11. Положения о подразделениях банка, участвующих в кредитном процессе

12. Должностные инструкции этих работников

13. Типовые формы договоров

14. Переписка с клиентами

15. Книга регистрации счетов

16. Оборотные ведомости по счетам бухучета

17. Внутрибанковская отчетность по кредитам

18. Материалы претензионно-исковой работы по судебным разбирательствам

19. Ведомость остатков по ссудным счетам на определенные даты

20. Материалы проверок кредитов

21. Кредитные досье

Кредитное досье

КД – это комплексный набор кредитной документации, которая представляет собой составленные клиентом и банком документы, имеющие правовой статус и сопровождающие кредитную сделку. В него входят:

· Документы, предоставленные клиентом

· Документы, составленные совместно

· Документы, составленные банком

· Аналитическая информация ( результаты проверок)

19. 09. 2011 Лекция № 4-5

Кредитный мониторинг – это работа банка после выдачи кредита, заключающаяся в контроле за выполнением условий договора. Мониторинг предполагает проведение анализа и контроля каждой суды в отдельности и анализ кредитного портфеля в целом

Кредитный работник (контролер) оценивает:

1. Качество кредита (с точки зрения платности, срочности, ликвидности)

2. Соблюдение условий кредитного договора

3. Состояние предметов залога

4. Доходность и прибыльность

По результатам мониторинга банки принимают:

· Меры превентивного характера (пересмотр условий кредитного договора, снижение кредитного рейтинга заемщика, увеличение РВПС)

· Меры реабилитационного характера ( получение финансовой помощи от других банков)

· Меры правового характера (обращение к гарантам и поручителям , взыскание задолженности с заложенного имущества)

Принципы современного мониторинга в банке

· Периодическая проверка всех кредитов каждые 30, 60, 90 дней и т.д.

· Тщательная разработка этапов кредитного процесса с целью обеспечения проверки всех условий по каждому кредиту.

· Наиболее частая проверка проблемных ссуд

· Организационная структура мониторинга кредитного портфеля

РИС В ТЕТРАДИ

Комитет по фин. Мониторингу- осуществляет контроль сделок, контроль соблюдения требований финансового мониторинга и устанавливает контрольные индикаторы

Комитет по управлению Активами и Пассивами –контроль объемов кредитных операций и контроль индикаторов ликвидности и доходности

Комитет по управлению финансовыми рисками- контроль совокупного риска, установление конкретных индикаторов контроля риска и финансовой устойчивости кредитного портфеля

В соответствие с положением ЦБ РФ от 26. 03.2006 г 302-П «о правилах ведения БУ В КО расположенных на территории РФ» банки осуществляют учет кредитов и задолженностей клиентов путем открытия и ведения ссудных счетов

Ссудный счет –это такой счет на котором отражаются задолженности клиентов банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Ссудный счет не является банковским счетом в смысле ГК РФ и используется только в балансе банка, отражая образования и погашения ссудной задолженности.

Д- выдача кредитов (оборот выдачи) остаток - задолженность

К- погашение кредита (оборот погашения)

Ссудный счет активный

Виды ссудных счетов: формой судного счета, которая закрепилась в Российской практике на сегодня, является простой судный счет. По сути это документ банка, который служит для учета предоставленного банком заемщику кредита и отражения информации о его погашении

Специальный ссудный счет – (использовался в советское время до 90 годов) и предназначался для заемщиков. Испытывающих постоянную потребность в кредите в силу нехватки оборотных средств. Предоставление кредитов со специальных ссудных счетов требовала направления всей выручки заемщика в кредит этого счета, следовательно РС (расчетный счет) выполнял роль вспомогательного счета

Контокоррентный счет – это единый активно-пассивный ссудный счет ( в этом случае расчетный счет клиента закрывается и вся выручка клиента заемщика направляется в кредит этого счета.) По сути объединение расчетного и ссудного счета и его особенность в том, что он А-П, то есть может иметь и дебетовое и кредитовое сальдо.

В российской практике простой ссудный счет. В чистом виде контокоррент не используется. БУ не предусматривает А-П сальдо.. только активный или пассивный.

Технология выдачи отдельных видов кредита:

1. Разовая ссуда – это кредит, предоставляемый заемщику от случая к случаю на удовлетворение различных потребностей. Для его получения каждый раз требуется полный комплект документов и индивидуальный кредитный договор. Выдача кредита – единовременная, с простого ссудного счета (Д –ссудного счета, К –расчетного счета (текущего счета)) и одновременно создается РВПС (пассивный счет). Погашение такого кредита- единовременно в конце срока, или периодически в течении срока договора.

2. Кредитная линия – в соответствии с положением 54-П, кредитная линия –это юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставить заемщику в течении определенного срока кредит в пределах установленного лимита при соблюдении следующих условий:

· Общая сумма предоставленных клиенту денежных средств – не превышает максимального размера (лимита) определенного в соглашении(лимит выдачи) – не возобновляемая кредитная линия

· В период действия соглашения размер единовременной задолженности клиента заемщика не превышает установленного ему данным соглашением лимита (лимит задолженности)—возобновляемая кредитная линия

Условие и порядок открытия кредитной линии может определяться сторонами несколькими способами:

1. В специальном генеральном соглашении (рамочное соглашение)

2. Непосредственно в договоре на предоставление денежных средств

Условия, прописывающиеся в договоре

1. Прописание информации по каждому траншу

2. Прописание общих границ кредитной линии и оформление траншей отдельными дополнительными договорами

3. Размер кредитной линии, предоставление и погашение каждого транша

4. Целевое использование денежных средств

5. Размеры КВ( комиссионных вознаграждений) за открытие кредитной линии и проценты по просроченным платежам

6. Процедура погашения долга и возможность досрочного погашения

7. Возможность без акцептного списания банком денежных средств процедура уступки по договору