Один из основных принципов конкурсного права - принцип установления очередности удовлетворения требований кредиторов. Данный принцип получил закрепление в законодательстве о банкротстве, в том числе кредитных организаций.
Необходимость установления очередности удовлетворения требований кредиторов связана с тем, что в ходе осуществления процедуры конкурсного производства серьезную проблему представляют неправомерные действия отдельных участников процесса, в частности кредиторов. Такие действия кредиторов выражаются, прежде всего, в попытках получить преимущественное удовлетворение своих требований в обход очередности, установленной Законом. Установление очередности направлено на защиту прав и законных интересов тех категорий кредиторов, которые с точки зрения законодателя более других нуждаются в защите.
В ходе рассмотрения предъявленного кредитором требования проверяется его обоснованность и определяется очередность удовлетворения данного требования. Законодательством о банкротстве предусмотрены три очереди удовлетворения требований кредиторов.
Вне очереди за счет конкурсной массы погашаются требования кредиторов по текущим платежам преимущественно перед кредиторами, требования которых возникли до принятия заявления о признании должника банкротом.
К первой очереди относятся требования:
1) физических лиц:
а) перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;
Капитализация: резервирование должником всей суммы, подлежащей передаче гражданину до достижения им определенного возраста, и передача ее субъекту выплат. Например, инвалидам возмещение вреда присуждается на срок инвалидности, несовершеннолетним - до достижения ими возраста 18 лет, пенсионерам по старости - пожизненно и т.д.
Подлежащие выплате суммы капитализируются до достижения потерпевшим возраста 70 лет, но не менее чем за 10 лет. Если же возраст гражданина превышает 70 лет, период платежей составляет 10 лет. Порядок и условия капитализации соответствующих повременных платежей определяются Правительством Российской Федерации.
б) по компенсации морального вреда. Эти требования удовлетворяются в размере, установленном судебным актом;
в) по заключенным договорам банковского вклада (счета) (кроме требований физических лиц, указанных в составе третьей очереди);
2) Агентства по страхованию вкладов – по договорам банковского вклада (счета), перешедшим к нему в соответствии с Законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23.12.2003);
3) Банка России – по требованиям, перешедшим к нему в результате осуществления им выплат по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;
Ко второй очереди относятся требования:
1) по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших в кредитной организации по трудовому договору;
2) по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
В этих случаях принимается во внимание непогашенная задолженность, образовавшаяся на дату принятия арбитражным судом заявления о признании банка банкротом, а также проценты за нарушение установленного срока выплаты заработной платы, оплаты отпуска, выплат при увольнении и других причитающихся работнику выплат в размере и в порядке, которые устанавливаются в соответствии с трудовым законодательством.
К третьей очереди относятся требования:
1) по обязательствам, обеспеченным залогом имущества банка. Эти требования удовлетворяются за счет средств, полученных от продажи предмета залога, преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди.
Конкурсный управляющий открывает в кредитной организации специальный отдельный счет должника, который предназначен только для удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета залога.
Из средств, вырученных от реализации предмета залога, 70% направляется на погашение требований кредитора по обязательству, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов. Денежные средства, оставшиеся от суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет должника в следующем порядке:
20% - для погашения требований кредиторов первой и второй очереди в случае недостаточности иного имущества должника для погашения указанных требований;
10% - для погашения судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплаты услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей.
2) юридических лиц, а также физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, по заключенным с ними договорам банковского счета, открытым в связи с указанной деятельностью;
3) физических лиц по заключенным с ними договорам банковского вклада (счета) в части возмещения убытков в форме упущенной выгоды, а также уплаты финансовых санкций;
4) об уплате обязательных платежей, обязанность по уплате которых возникла до даты отзыва лицензии, а также возникших после открытия конкурсного производства;
5) иные требования, не относящиеся к первой и второй очередям удовлетворения требований кредиторов.
После удовлетворения названных требований удовлетворяются требования кредиторов по так называемым субординированным кредитам, которые выдаются на срок не менее пяти лет с условием, что в случае банкротства банка будут удовлетворяться в самую последнюю очередь.
Из законодательства о банкротстве следует, что состав требований каждой из трех очередей является исчерпывающим и может быть изменен только путем внесения соответствующих изменений в законы. Внутри первой и второй очередей ни одно из включенных в них требований не имеет преимущества друг перед другом. В то же время в третьей очереди определенное преимущество имеет, в частности, требование, обеспеченное залогом, если оно предъявлено до закрытия реестра.
