Кредитование регулируется массой правил и норм, но к важнейшим принципам кредитования относят:
–срочность;
–платность;
–возвратность;
–гарантированность.
Срочность. Банк выдает кредиты на строго определенный срок. Банк является собственником лишь той меньшей части имеющихся у него в распоряжении денег, которые были вложены в его создание учредителями, а затем накоплены самим банком за счет полученной им прибыли.
Но кроме собственных средств банки используют для кредитования и средства, переданные им на хранение вкладчиками (например, в 1995 г. у большинства самых крупных и надежных российских банков доля собственных средств в общей сумме «работающих» средств составляла, как правило, лишь 13–26%). Таким образом, основным источником средств для кредитования являются депозитывкладчиков.
Соответственно банк может вкладывать полученные им в распоряжение деньги тоже только на некоторый срок – не больший, чем ему разрешил пользоваться этими деньгами вкладчик. Поэтому кредиты всегда выдаются на строго определенный срок. Если должник не возвращает деньги к установленной в кредитном договоре[8]дате, то банк либо взыскивает с него деньги через суд, либо начинает брать штраф за просрочку погашения кредита.
Платность. Банки предоставляют деньги во временное пользование и только за плату, называемую процентом за кредит. Устанавливается эта плата обычно в процентах к сумме кредита и в расчете на 1 год использования заемных средств.
Это означает, что если вы берете у банка 10 млн р. на полгода под 50% годовых, то возвращать вам придется:
10 млн р. х (1 + 0,5 : 2) = 10 х 1,25 = 12,5 млн р.
Иными словами, плата банку за пользование кредитом составит 2,5 млн р.
Размер процента за кредит определяется общими закономерностями функционирования рынка капитала. При этом за ссуды на большие сроки ставки процента устанавливаются более высокими: ведь такие ссуды надо обеспечивать срочными депозитами соответствующей длительности. Между тем по срочным депозитам на длительные сроки вкладчики требуют более высокий процент своего дохода, и банкам приходится на это соглашаться, чтобы получить средства.
Например, осенью 2001 г. Импэксбанк обещал россиянам, готовым положить в этот банк деньги на 31 день, доходность (в расчете на год) на уровне 10%. По вкладам на 61 день доходность гарантировалась на уровне уже 12% годовых, по трехмесячным вкладам – на уровне 15%, по вкладам на 6 месяцев – 17%, на 9 месяцев – 18% и по вкладу на полный год – на уровне 19% годовых.
А предоставлял кредиты заемщикам на следующих условиях: до 14 рабочих дней – под 27–32% годовых; до 30 рабочих дней – под 31–35% годовых; до 90 рабочих дней – под 32–36% годовых; до 180 рабочих дней – под 33–37% годовых.
Возвратность.Кредит предоставляется в пользование на срок и должен быть возвращен вовремя. Но для самого банка соблюдение этого принципа предполагает проведение очень кропотливой работы по оценке заемщиков, а точнее, по оценке их кредитоспособности[9].
Чтобы оценить кредитоспособность заемщиков, банки проводят специальный анализ экономической информации об их материальном положении или коммерческих операциях[10].
Гарантированность.Банки отдают в долг, преимущественно чужие деньги, доверенные им вкладчиками. Чтобы защитить эти деньги от потерь, банки, наряду с анализом кредитоспособности заемщика, используют еще один способ подстраховки –требование с заемщика доказательств наличия у него собственности, которая может быть продана, чтобы обеспечить возврат кредита, или даже передачи им такого обеспечения в залог[11].
Например, коммерческая фирма берет в банке ссуду, чтобы купить товары для своего магазина. В этом случае банк вправе потребовать, чтобы эти товары были оформлены как залог по ссуде и даже переданы под контроль его служащим. И если фирма не в состоянии вовремя погасить долг, банк может забрать у нее эти товары и самостоятельно их продать для покрытия своих потерь из-за неплатежеспособности заемщика. При этом кредит всегда дается на сумму меньшую, чем можно выручить при продаже залога: а вдруг товары будут продаваться плохо и придется снижать на них цены.
Расчеты показывают, чтобы быть платежеспособным банк должен держать в сейфах – как резерв – лишь небольшую часть наличных денег, которые ему принесли вкладчики (обязательные резервы). Остальные деньги (избыточные резервы) можно смело пускать в оборот, предоставляя кредиты. Иными словами, избыточные резервы банк превращает для своих заемщиков в депозиты. Так рождается система обязательных (частичных) резервов.
Обязательные (частичные) резервы – доля внесенных в банк депозитов, которую он обязан резервировать в качестве гарантии выполнения обязательств перед вкладчиками.
