Кредитная деятельность коммерческого банка

Коммерческие банки выступают прежде всего как кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств кредитные потребности предприятий, учреждений и населения.

Кредитная деятельность коммерческих банков заключается в проведении комплекса действий, связанных с предоставлением и погашением банковских ссуд. Эта кредитная деятельность должна отвечать определенным требованиям и условиям, осуществляется в соответствии с принципами срочности, целевого характера, обеспеченности и платности кредита.

Предоставление ссуд предусматривает соблюдение коммерческим банком действующего законодательства, экономических нормативов регулирования банковской деятельности и требований НБУ по формированию обязательных, страховых и резервных фондов.

Коммерческий банк предоставляет ссуды всем субъектам хозяйствования независимо от формы собственности или от того, что заемщик является юридическим, зарегистрированной как субъект предпринимательства, или физическим лицом, предоставляются кредиты только в пределах имеющихся ресурсов, которыми владеет банк. В случае предоставлении крупного кредита (такого, что превышает 10% собственного капитала) коммерческий банк в каждом таком случае должен сообщать об этом НБУ. Общий размер кредитов, предоставленных банком всем заемщикам, с учетом 100 % вне балансовых обязательств банка, не должен превышать восьмикратного размера собственных средств банка.

Основанием для предоставления кредита является заключенное между коммерческим банком и заемщиком соглашение. Эта сделка должна опираться на коммерческие принципы деятельности банка и учитывать оценку финансового состояния и кредитоспособности заемщика, должна быть четко зафиксирована цель, сумма, срок, форма выдачи и погашения кредита, форма обеспечения обязательств заемщика, уровень процентной ставки, порядок и форма оплаты основного долга и процентов, права и обязанности, ответственность сторон относительно предоставления и погашения ссуды и т.д. Еще до заключения кредитного договора коммерческий банк должен тщательно проанализировать кредитоспособность заемщика, определиться относительно степени для банка риска при предоставлении ссуды и структуры будущей ссуды (сумма, срок, процентная ставка).

После заключения кредитного договора, если у заемщика возникли временные финансовые трудности, что создадут невозможности погашения кредита в установленный кредитным договором срок, коммерческий банк может пролонгировать, отсрочить погашение долга. Пролонгация кредита и изменение условий предоставления ссуды оформляется договором, дополнительной к кредитного договора.

Предоставив заем, коммерческий банк осуществляет контроль за исполнением заемщиком условий кредитного соглашения, своевременным и полным погашением ссуды и уплатой процентов по нему. Предпосылкой возврата ссуды коммерческом банке является получение заемщиком дохода, прибыли от использования кредита.

Кредитная операция для коммерческого банка связана с определенным риском невозврата долга. Поэтому предоставление ссуды предусматривает получение гарантий коммерческим банком для уменьшения риска несвоевременного возврата полученной ссуды заемщиком. Такими формами обеспечения возврата ссуд могут быть залог, гарантия, переуступку (цессия) в пользу банка требований и счетов до третьего лица, ипотека, страховая договор (полис).

В случае несвоевременного погашения долга по кредиту и процентам коммерческий банк может применить к заемщика штрафные санкции, предусмотренные кредитным соглашением, взыскание долга в претензионно-позитивному порядке, обратиться, согласно действующему законодательству, с требованием о возбуждении дела о банкротстве.