Цели и задачи управления денежными потоками предприятия.

Основной целью управления денежными потоками предприятия является обеспечение синхронизации осуществления поступления и выбытия денежных средств, а также превышение входного денежного потока над выходным, что позволяет достигнуть необходимой финансовой устойчивости и формировать соответствующую сумму чистой прибыли в процессе финансово-хозяйственной деятельности.

Исходя из основной цели управления денежными потоками, финансовые службы субъектов хозяйствования, должны решать следующие задачи:

1) формировать входной и выходной денежные потоки так, чтобы величина поступающих средств была больше выбывающих;

2) обеспечивать в процессе хозяйствования поступление и расходование денежных средств таким образом, чтобы как можно меньше использовать займы и кредиты;

3) обеспечивать основной денежный поток за счет осуществления основной операционной деятельности;

4) осуществлять расходование денежных средств в соответствии с разработанным финансовым планом и платежным календарем;

5) обеспечивать в процессе хозяйствования максимально быструю оборачиваемость денежных средств;

6) соблюдать условия целевого использования денежных средств;

7) управлять денежными потоками исходя из общей цели финансово-хозяйственной деятельностью предприятия.

Решая указанные задачи, предприятие достигает основной цели управления денежными средствами. При этом необходимо понимать, что управлять — это воздействовать на объект управления, используя все доступные для управленческих служб приемы и методы. Существенное значение имеет формирование определенного порядка осуществления движения денежных средств. Это достигается за счет четко сформированных этапов принятия управленческих решений по организации денежных потоков.