2. Центральный банк России (Банк России): цели и функции.
1. Понятие банковской системы
Банки – весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э.[13], когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.
Взоры предпринимателей того времени – ремесленников и купцов обратились в сторону хранилищ денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности и владельца сбережений. Этому банки обязаны своим рождением.
Итак, банки возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом.
Слово «банк» происходит от итальянского «banco» и означает «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно-торгового капитала. Они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов.
В ХVI-ХVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали специальные жиробанки[14] для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. Свободные денежные средства жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и внешнеторговым компаниям.
Первый акционерный банк был учрежден в Англии (Английский банк) – в 1694 году. Он получил от правительства право выпуска банкнот. В Англии банкиры были выходцами либо из среды золотых дел мастеров, либо купцов.
Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Стабильность банковской системы имеет большое значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики[15].
Созданию современной кредитно-банковской системы Российской Федерации предшествовал длительный период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. Она возникла еще в царской России и существовала в основном на двух уровнях: государственном и частном.
Длительный период кредитно-банковская система России функционировала в условиях командно-административного строя.[16] В то время кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов исполняла роль второго бюджета, т.к. кредит по большей части не возвращался предприятиями.
Современная кредитно-банковская система приближена к модели, функционирующей в большинстве промышленно-развитых стран, хотя в России ситуация осложнена несовершенством рынка ценных бумаг. Наименее развитое звено кредитной системы страны – специализированные небанковские институты.
В соответствии со ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 08.04.2008) банкомпризнается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
· привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц,
· размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банковская система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.
В современных условиях вся совокупность банковских организаций различных уровней представляет собой банковскую систему, основными свойствами которой являются иерархичность построения, целостность, взаимодействие с системами более высокого уровня (финансовой, экономической) и наличие процессов управления.
В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов:
− двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
− централизованная монобанковская система (по этому типу была построена банковская система СССР);
− уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США.
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.
Банковская система в Российской Федерации также состоит из двух уровней:
Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. Банк России – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями деятельности Банк России являются защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе и его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежную политику, направленную на обеспечение устойчивости рубля; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, устанавливает правила осуществления расчетов, проведения банковских операций, надзор за их деятельностью; осуществляет валютный контроль и др. функции.
Второй уровень банковской системы представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков. Обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственно жизни.
Коммерческие банкиосуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчетные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание всевозможных финансовых и посреднических услуг и т.д.
Специализированные небанковские кредитно-финансовыеинституты осуществляют специальные операции, которые не могут выполнять банки. Страховые компании проводят операции по страхованию физических и юридических лиц. Частные пенсионные фонды на основании взносов физических лиц должны выплачивать пенсии по достижении ими определенного возраста. Инвестиционные фонды базируют деятельность на продаже своих акций и вложении средств в ценные бумаги промышленных, торговых и транспортных компаний.
К элементам банковской системы относят ибанковскую инфраструктуру, в которую входят различного рода предприятия, агентства, службы, обеспечивающие функционирование банков.
Особый блок банковской системы −банковское законодательство, регулирующее банковскую деятельность.
Банковскую деятельность регулируют такие нормативные правовые акты, как:
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (ред. от 08.04.2008);
- Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 26.04.2007);
- Федеральный закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 30.10.2007);
- Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (ред. от 01.12.2007);
- директивные документы Банка России.
Анализ законодательного определения перечня банковских операций (ст.ст. 1 и 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности») позволяет говорить о банковской деятельности в узком смысле (т.е. виды операций которые дозволено осуществлять исключительно банкам), и в широком (иные операции с финансовыми активами, которые могут осуществляться как кредитными организациями, так и иными участниками финансовой деятельности).
Так, порядок кредитования и расчетов регулируется нормами Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (далее ГК РФ) и банковского законодательства. Согласно ст.ст. 819, 820 ГК РФ банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее.
Ст.ст. 834-837 ГК РФ регулируют отношения, возникающие в связи с заключением договора банковского вклада. Право на привлечение денежных средств во вклады предоставлено банкам в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в установленном законом порядке.
Заключение договора банковского счета регламентируют ст.ст. 845-850 ГК РФ. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении операций по счету.
В 2004 г. вступили в силу Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (ред. от 13.03.2007) и Федеральный закон «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29.07.2004 г. № 96-ФЗ (ред. от 13.03.2007), что подняло уровень доверия к российским банкам, как у физических, так и у юридических лиц.
С 1 июня 2005 г. вступил в силу Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007). Данный закон был принят с целью создания и определения условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.
В этом же законе говорится о создании и деятельности Центрального каталога кредитных историй в целях сбора, хранения и предоставления потенциальным пользователям кредитных историй информации о бюро кредитных историй, в котором сформирована кредитная история конкретного субъекта кредитной истории, обеспечения информационного взаимодействия между бюро кредитных историй и осуществления временного хранения баз данных ликвидированных бюро кредитных историй.
Последние тенденции в банковском секторе Российской Федерации показали, что в настоящее время существует острая необходимость дальнейшего совершенствования правового регулирования не только профессиональной деятельности банковских учреждений, но и правовой базы в области борьбы с экономической преступностью на объектах банковской сферы. Эту задачу в определенной степени решил Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 28.11.2007).
Он возложил на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, прежде всего на коммерческие банки, новые обязанности по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Так, коммерческие банки должны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, ряд сведений по подлежащим контролю операциям с денежными средствами.
К таким сведениям можно отнести:
- вид операции и основания ее совершения, а также сумму, на которую она совершена;
- сведения, необходимые для идентификации юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами;
- наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами и др.
Очередным этапом в налаживании системы мероприятий по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, стало подписание в мае 2004 г. Соглашения «Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации и Федеральной службой по финансовому мониторингу», осуществляемом в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» между Банком России и Федеральной службой по финансовому мониторингу.
Кроме этого, Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. Данной Стратегией предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем), повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.
Рассмотрим классификацию банков по различным основаниям.
По функциональному назначению банки подразделяются на:
· эмиссионные (выпуск денег в обращение);
· коммерческие (кредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом за счет денежных капиталов, получаемых в виде вкладов);
· инвестиционные (финансирование вложений в производство на длительный срок);
· ипотечные (предоставление долгосрочных денежных займов под залог недвижимости − земли и строений);
· депозитные (обслуживание клиентов по вкладам (депозитам) и ссудам (кредитам);
· специализированные (например, торговые банки).
По форме собственностибанки подразделяются на:
· государственные;
· акционерные;
· кооперативные;
· частные;
· смешанные банки.
По правовой форме организациибанки подразделяются на:
· общества открытого типа ограниченной ответственности;
· закрытого типа ограниченной ответственности.
По характеру выполняемых операцийбанки подразделяются на:
· универсальные (могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц);
· специализированные (внешнеэкономические операции, ипотечные банки и др. - специализируются на определенных видах операций).
По обслуживаемым отраслямбанки подразделяются на:
· многоотраслевые;
· обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).
По числу филиаловбанки подразделяются на:
· безфилиальные;
· многофилиальные.
По сфере обслуживаниябанки подразделяются на:
· региональные;
· межрегиональные;
· национальные;
· международные.
По масштабам деятельностибанки подразделяются на:
· малые;
· средние;
· крупные банки;
· банковские консорциумы;
· межбанковские объединения.
Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле. Существуют несколько форм банковских объединений[17].
1. Банковские картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.
2. Банковские синдикаты, или консорциумы – соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
3. Банковские тресты – это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и осуществляется единое управление ими.
4. Банковские концерны – это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.
Схема 16.
По состоянию на 1 июля 2006 г.[18] количество зарегистрированных Банком России кредитных организаций в Российской Федерации составило 1383, из них банков - 1329, небанковских кредитных организаций - 54. В целом, по сравнению с количеством кредитных организаций, действующих на 1 января 2006 г., рассматриваемый показатель сократился на 26 единиц (на 1 января 2005 г. действовало 1409 кредитных организаций). Основная причина такого сокращения - отзыв (аннулирование) лицензии на осуществление банковских операций.
Прибыль тридцати крупнейших банков России за 1-е полугодие 2006 г. составила более 171 млрд. рублей, увеличившись на 45,2 % по сравнению с 1-ым полугодием 2005 г.
Объемы привлеченных банковских вкладов (депозитов) физических лиц и средств индивидуальных предпринимателей на 1 июля 2006 г. составили 3,021724 трлн. рублей, объемы привлеченных банковских вкладов (депозитов) организаций - 1,074720 трлн. рублей.
На фоне устойчивого макроэкономического подъема в последние годы продолжает расти объем кредитов, выдаваемых российскими банками. В 2004 г. общий объем ссудной задолженности в банковской системе вырос примерно на 50%, в 2005 г. - на 35%. Ссудная задолженность 30-ти крупнейших банков России на 1 июля 2006 г. равнялась 5,323 трлн. рублей, а просроченная задолженность по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам - 61,745 млрд. рублей. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям, составляли 3,539 трлн. рублей, а кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 523,495 млрд. рублей.
Самым быстроразвивающимся направлением российского банковского кредитного рынка является кредитование населения[19]. За 2003 г. объем кредитов, выданных физическим лицам, утроился, за 2004-й и 2005 г. он почти удвоился, а за первые пять месяцев 2006 г. вырос на 14% и составляет примерно 47 млрд. долларов США. Объемы кредитов, предоставленных кредитными организациями физическим лицам, предприятиям и организациям в рублях и иностранной валюте на 1 июля 2006 г., составили 4,790922 трлн. рублей. При этом задолженность по предоставленным кредитам на 1 мая 2005 г. уже превышала 7 млрд. рублей.
Вместе с тем банковский сектор в России пока не играет существенной роли в экономическом развитии. Высоки вмененные издержки ведения банковского бизнеса. Уровень защиты прав кредиторов, чьи требования обеспечены залогом, не соответствует международным нормам. Не в полной мере реализованы задачи совершенствования правовой базы развития конкуренции на рынке банковских услуг, повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций.
Развитие банковского сектора сдерживается рядом обстоятельств как внутреннего, так и внешнего характера.
К внутренним препятствиям относятся неразвитые системы управления, слабый уровень бизнес-планирования, низкий уровень профессионализма руководителей некоторых банков, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики, фиктивный характер значительной части капитала отдельных банков.
К внешним сдерживающим факторам можно отнести высокие риски кредитования, ограниченные ресурсные возможности банков, прежде всего дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов, низкий уровень доверия к банкам со стороны населения.
