Выделение финансов домашнего хозяйства в самостоятельное звено финансовой системы в условиях рыночных отношений, когда кругооборот капитала охватывает преобладающую часть процесса производства, обусловлено рядом факторов.
Домашние хозяйства выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которых зависит не только благосостояние отдельной хозяйственной единицы, но и всего населения страны в целом. Став крупнейшим субъектом экономики наряду с коммерческими предприятиями и государством, домашние хозяйства участвуют во всех макрорегулирующих процессах. Оживление экономики в начале ХХI века приводит к активной деятельности домашних хозяйств.
Домашние хозяйства как экономические агенты принимают решения, главным образом, о потреблении благ, необходимых для поддержания жизнедеятельности членов семьи. В конечном итоге все экономические ресурсы принадлежат домашним хозяйствам, но они распределены крайне неравномерно между ними. Абсолютное большинство домашних хозяйств владеют и распоряжаются рабочей силой. В рыночной экономике рабочая сила является главным товаром, создаваемым в рамках домашнего хозяйства и предлагаемым на рынке факторов производства. Получая доходы от продажи своих ресурсов, домашние хозяйства принимают решения о распределении ограниченных доходов для приобретения различных потребительских благ. Главный экономический интерес домашних хозяйств состоит в том, чтобы максимизировать полезность приобретаемых благ. Выбор потребительских благ домашними хозяйствами формирует спрос в рыночной экономике.
В экономике происходит обмен между домашними хозяйствами и пред-приятиями (фирмами). Домашние хозяйства владеют ресурсами и предостав-ляют их фирмам посредством рынков ресурсов. Фирмы используют ресурсы, производят продукты и поставляют их на рынки товаров и услуг. В результа-те взаимодействия между домашними хозяйствами и другими субъектами в экономике формируется общий объем производства (см. схему 19.1).
В экономической теории под домашним хозяйством понимается хозяйство, которое ведется одним или несколькими лицами, проживающими совместно и имеющими общий бюджет. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.
Ведение домашнего хозяйства представляет собой форму производ-ственной деятельности семьи. В домашнем хозяйстве производятся услуги и
Схема 19.1. Кругооборот ресурсов, продуктов и доходов в экономической системе
продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство продукции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной трудовой деятельностью, а производство сельскохозяйственной продукции – личное подсобное хозяйство с товарной направлен-ностью.
Часто термин «домашнее хозяйство» в экономической литературе используется как аналогичный термину «семья». Но в отличие от семьи домохозяйства включают не только родственников и могут состоять из одного, двух и более членов.
Финансы домашнего хозяйства (домохозяйства), как и финансы общества в целом, представляют собой экономические денежные отношения по формированию и использованию финансовых ресурсов в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов хозяйства и их воспроизводства. Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-экономической структуры общества. В отличие от финансов коммерческих предприятий и организаций, имеющих решающие значение в создании, первичном распределении и использовании стоимости валового внутреннего продукта и национального дохода, финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы и играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.
Финансы домашних хозяйств важно рассматривать с позиций развития «человеческого капитала». Концепция «человеческий капитал» впервые была выдвинута Т. Шульцем в начале 60-х годов прошлого столетия*. Под «человеческим капиталом понимается способности, знания и умения работников, которые дают им возможность активно действовать в социальной и экономической областях». Эти качества определяются, в первую очередь, уровнем образования и здравоохранения нации.
К основным элементам человеческого капитала, в соответствии с представлениями Г. Беккера**, относятся:
- капитал образования (знания – общие и специальные);
- капитал подготовки на производстве (квалификация, навыки, производственный опыт);
- капитал здоровья;
- обладание экономически значимой информацией (информированность о ценах и доходах);
Отсюда получило развитие понятие – «инвестиции в человеческий капитал», то есть вложения в средств в развитие человека, в его знания, повышение мастерства в избранной сфере деятельности, совершенствование духовной и физической сторон человеческого бытия. Общей экономической характеристикой инвестиций в человеческий капитал является то, что их рентабельность намного превосходит прибыльность в физический капитал. Эти выводы стали теоретическим обоснованием для беспрецедентного развития сферы просвещения и подготовки кадров в развитых капиталистических странах. Можно выделить несколько принципиально важных положений теории человеческого капитала:
- сохранение и развитие человеческих ресурсов является основой для долгосрочного экономического развития общества;
- качество человеческого капитала определяется уровнем образования, науки, культуры и здоровья нации;
- человеческий капитал является частью национального богатства страны;
- человеческйий капитал, как любая другая форма воспроизводимого капитала, мо-жет изнашиваться и требует постоянной поддержки;
- человеческий капитал обесценивается, если факторы, влияющие на его качество (образование, здравоохранение, наука и др.), деградируют
О значительном потенциале домохозяйств, обеспечиваемом внутренними возможностями свидетельствует относительно высокая и все увеличивающаяся доля продукции и услуг, создаваемая домашними хозяйствами в ВВП (17,6%, в том числе: 16,9 % по сектору домашних хозяйств и 0,7% по сектору некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства). В использовании ВВП на фактическое конечное потребление сектор домашних хозяйств занимают 50,7%.
* Schulz Th. W. Investment in Human Capital/ The Role of Education and Research/ The Free Press/- N/ Y, 1971
** Беккер Г. Человеческий капитал (главы из книги). Воздействие на заработки инвестиций в человеческий капитал. //США: экономика, политика, идеология. 1993
