В основе алгоритма Бута лежит следующее соотношение, характерное для последовательностей двоичных цифр:
, где m и k - номера крайних разрядов в группе из последовательностей единиц.
Например
. Это означает, что при наличии в множителе групп из нескольких единиц (комбинаций вида 011, 110), последовательное добавление к СЧП множимого с нарастающим весом от (2k до 2m) можно заменить вычитанием из СЧП множимого с весом 2k и прибавлением множимого с весом 2m+1.
Алгоритм предполагает выполнение трех операций: сдвиг, сложение и вычитание.
Помимо сокращения числа сложений у него есть еще одно достоинство – он в равной степени применим к числам без знака и со знаком.
Алгоритм Бута сводится к перекодированию множителя из системы (0,1) в избыточную систему (-1,0,1), из-за чего его часто называют перекодированием Бута:
1 –означает добавление множимого к сумме частичных произведений (СЧП);
-1 – вычитание множимого;
0 –не предполагает никаких действий.
Реализация алгоритма предполагает последовательный справа налево анализ пар разрядов множителя bibi-1 (для i=0 bi-1считается равным 0).

Деление для компьютера является трудной операцией. Обычно оно реализуется путем многократного прибавления к делимому дополнительного кода делителя.
