Тема 1. Причины возникновения кризисов и их роль в социально-экономическом развитии
Основные положения кризисов и колебаний конъюнктуры. Возникновение кризисов в организации. Виды, фазы и последствия кризисов. Классификация факторов, оказывающих влияние на кризисное состояние организации. Структура и развитие кризисной ситуации. Понятие и черты организационного кризиса. Стадии банкротства (финансового кризиса) организаций. Негативные последствия кризиса для организации. Государственное регулирование отношений несостоятельности (банкротства) предприятий в РФ. Цели, задачи и функции федерального и территориального органов управления по делам несостоятельности (банкротства) предприятий.
Тема 2. Потребность и необходимость в антикризисном управлении
Банкротство (несостоятельность) предприятий – категория рыночной экономики. Особенности проявления этой категории в условиях перехода экономики России к рыночным отношениям. Правовые вопросы регулирования несостоятельности (банкротства) предприятий. Закон РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий в РФ". Цели, задачи и функции арбитражного суда по реализации процедуры банкротства. Неплатежеспособность – внешний признак несостоятельности (банкротства) предприятий. Критерии неплатежеспособности предприятия. Возбуждение производства по делу о несостоятельности предприятий.
Содержание и организация государственного антикризисного регулирования. Государственная финансовая поддержка неплатежеспособных предприятий.
Институт банкротства и его организационно-методическое обеспечение. Цели и принципы, участники, организационная структура, применяемые процедуры, методическое обеспечение, юридическое и нормативное обеспечение, подготовка кадров, социальная защита. Стадии банкротства предприятий. Диагностика кризисных ситуаций. Основные факторы возникновения кризисных ситуаций и банкротства.
Реорганизационные процедуры в отношении неплатежеспособных предприятий. Досудебная санация. Наблюдение и его роль, значение. Роль финансового оздоровления. Внешнее управление имуществом предприятия должника. Разработка плана внешнего управления. Внешний управляющий и его функции. Конкурсное производство как одна из основных форм финансового оздоровления предприятия. Роль, задачи и основные функции конкурсного управляющего.
Мировое соглашение и особенности его заключения. Роль кредиторов в проведении реорганизационных процедур. Упрощение процедуры банкротства.
Особенности банкротства предприятий, в имуществе которых имеется федеральная и муниципальная собственность, и предприятий, получающих дотации из бюджетов соответствующих уровней.
Порядок ликвидации предприятий всех организационно-правовых форм.
Разработка плана ликвидации. Ликвидационная комиссия. Ликвидационный баланс. Очередность удовлетворения требований кредиторов. Продажа активов предприятия-должника. Добровольная ликвидация. Продажа государственных предприятий. Ложное (фиктивное) банкротство. Совершенствование управления, производственной и организационной структуры предприятия. Приватизация и акционирование – одна из основных форм предотвращения банкротства предприятий. Создание холдинговых компаний и финансово-промышленных групп в системе антикризисного управления.
Тема 4. Диагностика банкротства
Институт банкротства и его организационно-методическое обеспечение. Цели и принципы, участники, организационная структура, применяемые процедуры, методическое обеспечение, юридическое и нормативное обеспечение, подготовка кадров, социальная защита. Стадии банкротства предприятий. Диагностика кризисных ситуаций. Основные факторы возникновения кризисных ситуаций и банкротства.
Структурный анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Ранние признаки несостоятельности предприятия
Методы регулирования финансовых результатов. Финансовое прогнозирование. Прогнозирование показателей платежеспособности.
Оценка денежных потоков. Роль контроллинга при диагностике предприятия. Контроллинг издержек. Контроллинг продукции. Контроллинг и мониторинг эффективности производства.
Оценка ценных бумаг и принятия решений по финансовым инвестициям. Концепция риска, дохода и доходности. Принципы формирования портфеля инвестиций. Модели взаимосвязи риска и доходности. Методика оценки инвестиционной привлекательности предприятия с учетом риска банкротства. Алгоритм расчета показателя инвестиционной привлекательности. Неплатежеспособность предприятия.
Введение в теорию и практику оценки бизнеса. Предмет оценки бизнеса. Классификация видов оценки стоимости предприятий. Особенности оценки бизнеса предприятий. ЗАО, акции, которых не котируются на рынке ценных бумаг. Принципы оценки бизнеса. Возможность использования оценок бизнеса в условиях российской экономики.
Подходы и методы определения рыночной стоимости предприятий. Доходный подход к оценке бизнеса. Методы капитализации доходов. Обоснование ставок капитализации и дисконтирования.
Рыночный подход к оценке бизнеса. Ликвидность акций. Метод рынка капиталов. Метод сделок.
Оценка контрольного и мониторингового пакетов акций. Дифференциальная оценка бизнеса в зависимости от условий приобретения того или иного пакета акций.
Методы накопления активов. Дифференциализация оценок совокупного инвестиционного капитала с учетом заемного.
Методы оценки земли, зданий и сооружений, машин и оборудования, нематериальных активов. Оценка экономической стоимости предприятия-банкрота.
Выбор итоговых величин оценки стоимости бизнеса. Методы взвешивания. Обобщающие характеристики оценок бизнеса, полученных разными методами.
Тема 5. Банкротство предприятий и банков
Управление кризисными ситуациями предприятия. Организация работ по выявлению причин кризисного состояния предприятия (бизнес-плана). Роль бизнес-плана в финансовом оздоровлении предприятия-банкрота. Изучение положения предприятия на рынке. Анализ рыночных возможностей, оценка конкурентов. Государственная финансовая поддержка неплатежеспособных предприятий. Классификация неплатежеспособных предприятий с целью оказания им государственной финансовой поддержки. Формирование защитных и наступательных стратегий предприятий. Финансовая стратегия неплатежеспособного предприятия. Матрица финансовых стратегий. Причины, способствующие возникновению кризисов в деятельности банков. Актуальные вопросы реструктуризации банковской системы. Диагностика финансового состояния банка в рамках антикризисных процедур.
Тема 6. Стратегия и тактика антикризисного управления
Антикризисная маркетинговая стратегия. Антикризисная производственная стратегия. Антикризисная кадровая стратегия. Антикризисная финансовая стратегия. Основные понятия процесса реструктуризации. Этапы развития кризиса на промышленных предприятиях и основные этапы реструктуризации. Оперативная и стратегическая реструктуризация. Показатели инвестиционной привлекательности предприятия. Необходимость реструктуризации акционерного капитала и ее формы. Оценка стоимости акционерного капитала в результате слияний и поглощений.
Слияние и поглощение предприятий в системе антикризисного управления. Оценка эффективности реструктуризации.
Тема 7. Инвестиционная политика в антикризисном управлении. Риски, их оценка и управление
Возможности инвестирования в кризисной ситуации и методические подходы к отбору проектов. Критерии отбора проектов для финансового оздоровления. Источники финансирования инвестиций для несостоятельного предприятия. Порядок разработки и реализации инвестиционной политики. Учет фактора риска при финансовом оздоровлении предприятия. Оценка степени риска. Способы снижения риска. Методы управления риском.
Тема 8.Взаимодействие и роль профсоюзов в процессе антикризисного управления
Роль профсоюзных и общественных организаций в антикризисном менеджменте. Возможности, перспективы и ограничения роли профсоюзов в условиях кризиса. Психологический аспект принятия управленческих решений в условиях кризиса. Распределение функциональных и командных ролей.
Тема9. Человеческий фактор в антикризисном управлении
Роль кадровой политики в условиях кризиса. Оценка кадрового потенциала. Конфликт как метод управления в кризисной ситуации. Формирование команды и основные принципы командной работы в условиях кризиса. Увеличение эффективности работы членов команды. Распределение функциональных и командных ролей. Задачи команды. Организация и проведение антикризисных тренингов.
Тема 10. Инновации и механизмы повышения антикризисной устойчивости
Роль инновация в условиях антикризисного управления. Формирование инновационной программы. Оценка перспективности инноваций в условиях кризиса в организации. Зарубежный опыт инновационного развития кризисного предприятия.
План проведения практических занятий
№ п.п.
Тема дисциплины
Название и цель проведения практических занятий
1.
Тема 1. Причины возникновения кризисов и их роль в социально-экономическом развитии
Выбор и обоснование стадий кризиса. Оценка причин кризиса.
2.
Тема 2. Потребность и необходимость в антикризисном управлении
