Постоянное увеличение стоимости объектов, находящихся в собственности юридических и физических лиц приводит к повышению стоимости рисков, принимаемых на страхование. В настоящее время стоимость отдельных объектов (многоэтажных гостиниц, воздушных и морских судов, нефтедобывающих платформ, космических аппаратов и т.д.) достигает сотен миллионов долларов. Прием на страхование таких ценностей представляется крайне опасным для страховщика с точки зрения обеспечения его финансовой устойчивости, т.к. покрытие многомиллионных убытков может потребовать полного изъятия средств страховых резервов и собственного капитала. Но финансовой устойчивости страховщика угрожают не только крупные риски, но и скопление рисков на ограниченном страховом поле. Например, страховая компания может понести чрезмерные убытки от массового наступления мелких рисков, сконцентрированных на небольшом пространстве (как это бывает при страховании от пожаров в сельской местности).
Для того чтобы не попасть в такую ситуацию страховщики делят риск на части. Ту часть, которая соответствует их финансовым возможностям (покрывается имеющимися у них резервами) они оставляют у себя, другая может быть сострахована или перестрахована.
Сострахование– это страхование крупных или опасных рисков по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками. Исторически сострахование было первым способом кооперирования страховщиков. Наряду с преимуществами, которые дает любая кооперация как способ распределения и выравнивания рисков, сострахование имеет ряд неудобств. Во-первых, страхователю весьма сложно иметь дело с большим количеством страховщиков, особенно при раздельных полисах, что усугубляется отсутствием в стране широкой сети опытных и квалифицированных страховых посредников (страховых брокеров). Во-вторых, состраховщики как временные, одноразовые партнеры не всегда несут солидарную ответственность при страховом случае. Одни из них могут выплатить свою долю страхового возмещения, а другие, обанкротившись в это время, нет. Причем эту невыплаченную долю оставшиеся состраховщики на свою ответственность не возьмут.
Перестрахование– это передача страховщиком, заключившим договор прямого страхования, части принятой на себя ответственности, превышающей его финансовые возможности, другому страховщику. Иначе говоря, страховщик на определенных условиях покупает часть потенциального возмещения у других страховщиков. Передавая одному или нескольким страховщикам ту часть риска, которая превышает его финансовые возможности, можно добиться разумной однородности рисков и обеспечения сбалансированности своего страхового портфеля (который трактуется как совокупность объектов страхования, общее количество договоров страхования, общий размер страховых сумм или в целом - совокупность принятых страховщиком на страхование рисков за определенный период времени).Сбалансированный портфельозначает, что страховщик заключил максимально возможное количество договоров страхования с приемлемой для него и по возможности однородной ответственностью по каждому принятому риску. Степень этой ответственности должна быть такой, чтобы выплата по одному или нескольким страховым случаям не отражалась на финансовом положении страховщика.
Деятельность страховщиков базируется на законе больших чисел. Этот закон означает, что при достаточно общих условиях действие большого числа случайных факторов приводит к такому результату, который практически не зависит от случая, а значит предсказуем. Применительно к страхованию это можно изложить так: чем большее количество однородных рисков принято на страхование, тем устойчивее, сбалансированнее страховой портфель данного страховщика, и тем в большей степени результаты страховых операций поддаются прогнозированию. Важно добиться наполнения страхового портфеля как можно большим количеством почти идентичных рисков. Нивелировка рисков и достигается перестрахованием. Но цель перестрахования не в уменьшении размеров убытка, а в обеспечении более комфортной ликвидации последствий этих убытков.
Перестрахование могут осуществлять как специально созданные для этого перестраховочные компании, так и обычные страховщики, имеющие соответствующую лицензию, но в любом случае смысл перестрахования заключается в обеспечении платежеспособности страховщиков.
