Сущность страхования и страховые фонды

В любом государстве случаются бедствия, приносящие материальный ущерб или иной урон юридическим и физическим лицам (утрата трудоспособности, здоровья, жизни и т.д.)

Выделяют 2 основных группы непредвиденных событий:

1. Природные (стихийные) бедствия

2. Общественно-производственные происшествия или техногенные катастрофы

Страхование от них одна из разновидностей человеческой предусмотрительности направленная на сохранение материального благополучия при наступлении случающихся событий или страховых событий.

Страхование – это экономические отношения, которые возникают при формировании и использовании специального фонда средств (страховой фонд) который предназначается для возмещения материального или иного ущерба.

Субъекты страховых отношений:

1. Страхователь

2. Страховщик

Страховые фонды:

1. Государственные (резервные) – они создаются в материальных и денежных формах и находятся в распоряжении совета министров, формируются за счет средств госбюджета и расходуются на ликвидацию последствий крупномасштабных неблагоприятных событий. Разновидностью таких фондов являются фонды социального государственного страхования, которые формируются за счет отчислений от фонда оплаты труда. Средства этого фонда используются для обеспечения социальной защищенности отдельных категорий граждан.

2. Фонды самострахования – они формируются на предприятиях в натуральной и стоимостной форме и предназначены для обеспечения ритмичности производства. Недостатком таких фондов является отвлечение части оборотных средств из производственного процесса.

3. Фонды страховых организаций – они формируются специальными страховыми компаниями за счет страховых взносов физических и юридических лиц. Страховые компании не участвуют в создании продукта, но участвуют в его перераспределении.

Как показывает мировой опыт, страховые компании по уровню капитализации занимают второе место после банковских структур. Это означает, что у менеджмента страховых компаний возникают проблемы каким образом инвестировать денежные средства, чтобы максимизировать прибыль.