1. Выполнять операции по счету, предусмотренные законом, договором, банковскими правилами, обычаями делового оборота: о принятии и зачислении на счет клиента денежных средств, выполнении распоряжений клиента о их перечислении, выдаче, по кредитованию счета (если предусмотрено договором). Банк обязан выполнять поручение не позднее следующего дня после получения платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором.
2. Банк обязан сохранять банковскую тайну (о принадлежности счета, размере, операциях – ст. 857 ГК). Исключением являются случаи, предусмотренные законом: по требованию государственных органов и их должностных лиц.
3. Обязанностью банка в соответствии в диспозитивной нормой ч. 2 ст. 852 ГК может быть уплата процентов за пользование денежными средствами клиента.
Особо регулируется очередность списания денежных средств со счета (ст. 855 ГК). При наличии на счете достаточных денежных средств списание производится в порядке календарной очередности. При недостаточности денежных средств в следующей очередности:
- в первую очередь – по исполнительным документам для удовлетворения требований по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью и о взыскании алиментов;
- во вторую очередь – по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий, и оплате труда и вознаграждений по авторским договорам;
- в третью очередь – бесспорные, не уплаченные в срок платежи в бюджет и внебюджетные фонды – т.е. задолжность на основании постановлений налоговых органов и органов налоговой полиции, носящих бесспорный характер;
- четвертая очередь – платежи по остальным исполнительным листам;
- пятая очередь – текущие платежи (т.е. без исполнительных листов) по оплате труда, выплаты в бюджет и внебюджетные фонды.
Такова редакция ст. 855 ГК в соответствии с Постановлением Конституционного Суда Российской Федерации по делу о проверке конституционности п. 2. Ст. 855 ГК РФ от 23.12.97 - (Российская газета от 06.01.98).
Таким образом, Конституционный суд признал не соответствующим Конституции РФ положения о преимущественном удовлетворении текущих требований по оплате труда перед взысканиями задолжности по платежам в бюджет и в внебюджетные фонды, которые носят бесспорный характер, т.е. являются недоимками.
1. Соблюдение банковских правил при совершении операций.
2. Оплата расходов банка на совершение операций по счету.
3. В случае кредитования банком счета – обязанность по возврату средств связанных с кредитованием и процентов за это.
Формы безналичных расчетов (через банки): платежные поручения, аккредитивы, чеки, расчеты по инкассо и расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с законом банковскими правилами и обычаями делового оборота применяемыми в банковской практике.
Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) (ст.ст. 824 – 833 ГК) - это договор о передаче одним лицом (клиентом) другому лицу (финансовому агенту) денежного требования к третьему лицу за плату.
Юридические признаки.
1. Правовая природа – финансовые услуги в виде кредитования под уступку денежного требования. В основе факторинга лежит цессия (уступка права требования).
2. Субъектный состав. В договоре участвуют две стороны: финансовый агент и клиент.
Финансовыми агентами являются, прежде всего, банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление факторинговой деятельности (факторинговые фирмы).
Клиентами в этом договоре могут быть любые субъекты гражданского права, но чаще всего таковыми являются предприниматели.
Клиент – это сторона, уступающая фактору денежное требование к третьему лицу, а фактор (финансовый агент) – сторона, которая выплачивает клиенту деньги за уступку денежного требования.
3. Объект. Юридическим объектом договора факторинга является действия фактора по уплате денег и действия в виде иных финансовых услуг (например, ведение для клиента бухгалтерского учета и др.), а также действия клиента по передаче фактору денежного требования к третьему лицу.
Материальным объектом этого договора являются денежные средства (которые фактор выплачивает клиенту) и денежное требование. Денежное требование может иметь различные основания: оплата товара, работ, услуг, денежный долг по договору займа, кредитному договору и др. Предметом уступки может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и такое, по которому право на получение денежных средств возникнет в будущем (будущее требование). Не допускается передача денежного требования, неразрывно связанного с личностью кредитора (алименты и т.п.) – ст. 383 ГК.
4. Договор факторинга может быть реальным и консенсуальным.
5. Он является возмездным.
6. Это двусторонне обязывающий договор.
7. Для этого договора характерен особый признак – рискованность. Каждая из сторон в этом договоре несет определенный риск. Клиент – в том, что денежная сумма, которую он получает за уступленное денежное требование, меньше этого требования и не исключено, что он мог бы впоследствии получить удовлетворение денежного требования в полном размере, но, однако, это точно неизвестно. Фактор также рискует, поскольку нет гарантии реального взыскания сполна по переданному ему денежному требованию, но вместе с тем, есть надежда и возможность получить доход.
8. Особенностью этого договора является необходимость уведомления должника финансовым агентом или первоначальным кредитором (клиентом) о передаче требования другому лицу.
9. Для договора факторинга установлено особое правило о рамках ответственности клиента по передаваемому денежному обязательству. Он отвечает за действительность денежного требования (т.е. за его правомерность и обоснованность), но не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником передаваемого требования (ст.827 ГК). Однако, договором может быть предусмотрено и иное.
10. Уступка денежного требования клиентом финансовому агенту может попользоваться также как способ обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.
Разновидностями договора об уступке денежного требования является форфейтинг (когда банк берет на себя особые риски исполнения денежных требований, в том числе валютные риски) и учет векселей.
Различают также, два вида факторинга: конвенционный (широкий) и конфиденциальный (ограниченный).
Договор банковского вклада (ст.ст. 834 –844 ГК) - это договор о принятии банком денежных средств с обязательством возврата и уплаты вознаграждения в процентах от суммы вклада.
Юридические признаки.
1. Правовая природа – оказание финансовых услуг в виде кредитования банка и обеспечения сохранности и доходности денежных средств вкладчика.
2. Субъектный состав. Стороны договора: банк и вкладчик. Банк вправе заключить договоры банковского вклада при соблюдении следующих условий: если после государственной регистрации банка прошло не менее двух лет и при наличии специальной лицензии от Центрального Банка на этот вид деятельности. Вкладчиками могут быть как физические, так и юридические лица.
3. Объект договора. Юридическим объектом являются действия банка по обеспечению сохранности и доходности вклада, его возврату и выплате вознаграждения в виде процентов от суммы вклада.
Материальный объект этого договора – кредитные средства как в рублях, так и в валюте, они могут вноситься как наличными, так и в безналичной форме.
4. Этот договор является реальным, так как возникает только после внесения денежных средств в банк.
5. С точки зрения распределения прав и обязанностей он односторонне обязывающий, ибо права в этом договоре имеет вкладчик, не неся никаких обязанностей, а обязанности возложены на банк.
6. Возмездность договора банковского вклада выражается в получении материальной выгоды обеими сторонами: банк – в виде кредита, вкладчик – в процентах от суммы вклада. Размер процентов устанавливается по договору.
7. Письменная форма договора банковского вклада обязательна, она выражается в виде отдельного документа (сберегательная книжка, сберегательный или депозитный сертификат).
8. Договор банковского вклада – свободно заключаемый.
9. Договор банковского вклада с гражданином является публичным и подпадает под действие Закона “О защите прав потребителей”.
Виды вкладов банковского вклада: до востребования, срочный, условный, вклад в пользу третьего лица и др.
По срочным вкладам устанавливается процент больше, чем по вкладам до востребования, если вкладчик не потребует возврата вклада до установленного срока.
Вклад, внесенный в пользу третьего лица, порождает права этого лица с момента предъявления им первого требования, а до выражения третьим лицом намерения распоряжаться вкладом (обращение в банк с предъявлением документа) права по распоряжению вкладом сохраняются у лица, внесшего вклад.
Гарантии прав вкладчика.
1. Банк обязан вернуть вклад по первому требованию вкладчика.
2. Банк не вправе в одностороннем порядке уменьшать размер процентов по вкладам физических лиц, внесенных на определенный срок, т.е. по срочным вкладам (ст. 838 ГК, Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 23.02.99)
3. Допускается уменьшение банком размера процентов по вкладам граждан до востребования при соблюдении условия – новый размер процентов может применяться банком к ранее внесенным вкладам лишь по истечении месяца с момента сообщения вкладчику, если иное не предусмотрено договором.
4. Особые меры обеспечения возврата вкладов: обязательное страхование; субсидиарная ответственность государства и муниципального образования по возврату вкладов банками, в уставном капитале которого более 50% имеет государство или муниципальное образование; отчисления в обязательные резервы, которые депонируются в Банке России.
5. Неприменение исковой давности к требованиям о возврате вкладов (ст. 208 ГК).
6. Тайна банковских вкладов (ст. 857 ГК).
7. Применение общих правил Закона “О защите прав потребителей” к отношениям, вытекающим из договора банковского вклада с участием гражданина: о праве на предоставление информации, о компенсации морального вреда, об альтернативной подсудности и освобождении от уплаты государственной пошлины.
8. Специальная ответственность за не исполнение или просрочку исполнения денежного обязательства - по ст. 395 ГК.
