Всякая экономическая, в том числе кредитная, сделка требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). "Под рукой" у банка должны быть также материалы, Позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года. Отечественные и зарубежные банки практикуют требования получения баланса за последние 2-3 года, при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Имеете с балансом предприятия представляют в банк отчетность по прибылям и убыткам.
Обоснование необходимости кредита (его также называют технико-экономическим обоснованием) содержит просьбу клиента на получение кредита на конкретные цели, в необходимом размере, под определенный процент и на конкретный срок.
В целом комплект документов, представляемых клиентами в банк, регламентируется Положением "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) " ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно данному положению вся документация распределяется на три группы.
I группа: документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика:
- Учредительный договор;
- Устав;
- Свидетельство о регистрации;
- Сведения о руководстве предприятия;
- Контракт на поставку продукции;
- Лицензия на экспортную поставку.
II группа: документация, характеризующая экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита:
- Баланс и некоторые расшифровки и приложения к нему;
- Отчетность по прибылям и убыткам;
- Прогноз денежных потоков;
- Выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте);
- Бизнес-план;
- План маркетинга производства и управления;
- Технико-экономическое обоснование;
- Договор на аренду складских помещений;
- Накладные на поставку товаров;
- Кредитные договоры с другими банками;
- Гарантии, поручительства, страховые полисы.
III группа: документация по оформлению ссуд (кредитная документация):
- Срочные обязательства:
- Кредитный договор;
- Договор о залоге;
- Карточка образцов подписей и печати.
Наряду с письменным обращением в банк за ссудой в отдельных странах существует специальная документальная форма - общее заявление-обязательство заемщика выполнять требования, вытекающие из условий кредитной сделки. Такая специальная форма отсутствует в большинстве развитых стран (ее, к примеру, нет ни в Германии, ни во Франции), она заменена собственно кредитным соглашением, имеющим трафаретную обязательную форму, в том числе декларирующую обязательство клиента соблюдать требования и правила кредитного учреждения. Отказались от практики представления данного обязательства и российские коммерческие банки.
Наряду с данным заявлением-обязательством используются срочные обязательства. Срочное обязательство представляется по определенной форме, оно фиксирует обязательство заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок.
Этих обязательств может быть несколько: все зависит от того, на какой срок предоставлена ссуда - условный или конкретный. В прежней российской практике банки использовали как срочные обязательства с условным, так и конкретным сроком погашения кредита. Конкретный срок фиксировал дату, при наступлении которой ссуда должна быть клиентом погашена. Условный срок определял дату, когда срок погашения суды пересматривался (в этом случае данное срочное обязательство заменялось на другое, новое обязательство). Многие российские банки перестали требовать от клиентов срочные обязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в кредитном договоре, что с юридической точки зрения при правильном его составлении оказывается достаточным основанием для списания средств со счетов заемщика в погашение ссудной задолженности.
Кредитный договор будет рассмотрен во втором вопросе лекции.
Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залоге заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом.
"Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числе отражающих:
• политику банка по размещению (предоставлению) кредитов;
• учетную политику и подходы к ее реализации;
• процедуру принятия решений по кредитованию;
• распределение полномочий между подразделениями и должностными лицами;
• порядок кредитования клиентов кредитной организации.
