| №
| Показник
| Факт за ___місяць попереднього періоду
| Розрахункове значення
| Від-соток
| | | Потік по поточній діяльності
| -1126,42
| -395,11
|
| |
| Виручка від реалізації
| 2116,59
| 2288,13
|
| |
| Перевезення та інші загальносітьові послуги:
| 1699,96
| 1850,56
|
| |
| вантажні перевезення
| 1404,98
| 1256,38
|
| |
| пасажирські перевезення у дальньому сполученні
| 165,48
| 369,9
|
| |
| пасажирські перевезення в приміському сполученні
| 129,5
| 224,28
|
| |
| Інші продажі:
| 349,63
| 369,67
|
| |
| соціально-значимі послуги
| 34,62
| 19,75
|
| |
| інша виручка
| 315,01
| 376,92
|
| |
| Собівартість
| 2773,8
| 2291,54
|
| |
| Валовий прибуток
| -657,21
| -3,41
| 0,5
| |
| Операційні доходи
| 12,15
| 14,7
|
| |
| Грошові операційні доходи:
| 10,7
| 13,6
|
| |
| реалізація необоротних активів
| 10,7
| 13,6
|
| |
| реалізація запасів
| -
| -
| -
| |
| інші грошові операційні доходи
| -
| -
| -
| |
| Негрошові операційні доходи
| 1,45
| 1,1
|
| |
| Операційні витрати
| 79,78
| 113,3
|
| |
| Грошові операційні витрати:
| 78,4
| 111,8
|
| |
| податки
| 68,7
| 88,2
|
| |
| банківське обслуговування
| 1,8
| 12,7
|
| |
| інші грошові операційні витрати
| 7,9
| 10,9
|
| |
| Негрошові операційні витрати:
| 1,38
| 1,5
|
| |
| витрати, пов’язані з вибуттям основних засобів
| 1,38
| 1,5
|
| |
| витрати, пов ’язані з реалізацією незавершених капітальних вкладень
| -
| -
| -
| |
| витрати, пов ’язані з реалізацією довгострокових фінансових вкладень
| -
| -
| -
| |
| витрати, пов ’язані з реалізацією запасів
| -
| -
| -
| |
| інші не грошові позареалізаційні витрати
| -
| -
| -
| |
| Позареалізаційні доходи
| 23,2
| 31,4
|
| |
| Грошові позареалізаційні доходи:
| 23,2
| 31,4
|
| |
| господарські штрафи, пені, неустойки отримані
| 8,7
| 14,8
|
| |
| цільові надходження з бюджетів та позабюджетних фондів
| 14,5
| 16,6
|
| |
| інші позареалізаційні доходи
| -
| -
| -
| |
| Негрошові позареалізаційні доходи:
| -
| -
| -
| |
| списання реструктурованої заборгованості по податках
| -
| -
| -
| |
| надходження запасів в результаті ліквідації основних засобів або інвентаризації
| -
| -
| -
| |
| надходження основних засобів у результаті інвентаризації
| -
| -
| -
| |
| інші не грошові позареалізаційні доходи
| -
| -
| -
| |
| Позареалізаційні витрати
| 424,8
| 324,5
|
| |
| Грошові позареалізаційні витрати:
|
| 301,4
|
| |
| виплати соціального характеру
| 18,7
| 18,0
|
| |
| витрати на соціально-культурну сферу
| 93,6
| 76,1
|
| |
| господарські штрафи, пені, неустойки оплачені
| 6,5
| 10,6
|
| |
| відсотки за реструктуризацію податків
| 3,1
| 2,6
|
| |
| інші грошові позареалізаційні витрати
| 187,1
| 194,1
|
| |
| Негрошові позареалізаційні витрати
| 115,8
| 23,1
|
| |
| Результат по операційним та позареалізаційним доходам та витратам
| -469,21
| -391,7
|
| |
| Потік по інвестиційній діяльності
| 9,8
| -6,9
|
| |
| Надходження по інвестиційній діяльності:
| 8,7
| 12,8
|
| |
| реалізація необоротних активів
| 7,0
| 10,4
|
| |
| інші надходження по інвестиційній діяльності
| 1,7
| 2,4
|
| |
| Витрати по інвестиційній діяльності:
| 18,5
| 19,7
|
| |
| капітальні вкладення
| 13,7
| 14,4
|
| |
| довгострокові фінансові вкладення
| -
| -
| -
| |
| інші витрати по інвестиційній діяльності
| 4,8
| 5,3
|
| |
| Потік по фінансовій діяльності
| 4,3
| 2,2
|
| |
| Надходження по фінансовій діяльності:
| 10,7
| 22,2
|
| |
| надходження кредитів та позик
| 10,7
| 22,2
|
| |
| інші надходження
| -
| -
| -
| |
| Витрати по фінансовій діяльності:
| 6,4
| 20,0
|
| |
| погашення кредитів та позик
| 6,4
| 20,0
|
| |
| інші виплати
| -
| -
| -
| |
| Потік по внутрішньогалузевому фінансуванню
| -424,54
| 207,7
|
|
Додаток6
Рис. 1 Модель формування зведеного бюджету витрат
Рис. 2 Алгоритм переходу від розрахункових витрат до їх фінансування
Висновок:
Під час виконання роботи було складено «Бюджет продаж» основним показником якого є «Виручка» яка склала 2288,13 млн.грн., що на 8% більша за попередній період минулого року.
Наступним етапом розрахунку було складання «Бюджету витрат» в якому було визначено загальну суму витрат 2291,54 млн.грн., що на 17% менше попереднього, у тому числі витрати на перевезення склали 2120,54 млн.грн., що на 19 % менше попереднього періоду.
Завершальним етапом виконання роботи був розрахунок умовного фінансового результату за видами діяльності. Зокрема, по поточній діяльності отримано збиток в розмірі 395,11 млн.грн.; по інвестиційній діяльності – збиток в сумі 6,9 млн.грн.; по фінансовій діяльності – прибуток у сумі 2,2 млн.грн.
|
