Безнадійна кредитна заборгованість погашається за рахунок резервного фонду банку. Головний принцип, яким повинен керуватися кредитний працівник при наданні позики - це забезпечення повернення кредиту.
Проблемними кредитами називають такі, за якими своєчасно не проведені один чи кілька платежів, значно знизилась ринкова вартість забезпечення, виникли обставини, за яких банк матиме сумнів щодо повернення позики.
Проблемними, насамперед, можуть стати кредити, ризик по яких є підвищеним. У разі ненадходження платежів по кредиту (процентів і/чи основної суми боргу) в установлені кредитним договором терміни або у разі інших негативних змін у становищі позичальника відповідальний співробітник кредитного підрозділу інформує керівництво банку і переводить кредит у розряд «Спеціальн контроль».
Основні події, що можуть спричинити присвоєння кредиту статусу «Спеціальний контроль» такі: *несплата процентів і/чи неповернення основної суми боргу або її частини; * несприятлива зміна у вартості забезпечення кредиту; * більш низькі, ніж передбачалося, надходження на рахунок; * фінансові показники, що відбивають несприятливе становище, — збої у постачаннях сировини;
— надмірні запаси, що можуть послужити причиною можливих збитків;— часті страйки;— втручання екологічної інспекції для часткового чи повного закриття виробництва;— застаріваюче устаткування;— спекулятивні операції;— залежність від іншого підприємства, що знаходиться у важкому фінансовому становищі;
— поглинання чи придбання підприємства, що знаходиться у важкому фінансовому стані;— утрата вигідного клієнта або ринку збуту.
Банківських працівників повинні насторожити такі факти як:
— непредставлення фінансових звітів в установлений термін;
— зміна поведінки або звичок вищого керівного складу;
— різка зміна відносин із банком, небажання співробітничати;
— заміна ключових співробітників;
— захоплення створенням нових підприємств, скупка нерухомості;
— поганий стан фінансових звітів;— прийняття необгрунтованого ризику;- установлення нереалістичних цін на продукцію;- повільна реакція на погіршення ринкових умов; — слабкий операційний контроль;відсутність наступності в керівництві; утрата важливих клієнтів; створення спекулятивних запасів; відстрочки заміни застарілого устаткування і т. ін.
54. Робота банку, що пов'язана з погашенням проблемних позичок.
Інтенсивна робота банку з проблемними кредитами полягає у застосуванні таких заходів впливу на їх скорочення як:— санація, тобто розробка системи заходів, що провадяться для запобігання банкрутства підприємств— призначення тимчасової адміністрації за участю працівників банку.
З метою прискорення розрахунків за простроченими кредитами банк може використовувати такі форми, як переуступлення права вимоги та переведен боргу.
У процесі роботи з проблемними кредитами банк може застосувати два основні методи управління: реабілітацію чи ліквідацію. Метод реабілітації полягає в розробці спільного з позичальником плану заходів щодо повернення кредиту. Метод ліквідації означає повернення кред шляхом проведення процедури банкрут та продажу активів позичальник
У разі відхилення від терміну повернення, обговореного в кредитному договорі, чи запланованого графіка погашення по кредиту, а також у випадку інших негативних змін у стані позичальника пропонується переводити кредит у розряд «Спеціальний контроль». Після чого може використо наступна процедура роботи над поверненням кредит
Банк може зберігати кредит у статусі «Спеціальний контроль» упродовж 10 днів. У цей період банк розглядає різні варіанти вирішення проблеми. Якщо після закінчення зазначеного терміну проблема не усунута, однак є підстави очікувати повернення кредиту, то кредит класифікується як проблемний і провадиться робота щодо його повернення, якщо ж таких підстав немає, то кредит варто класифікувати як безнадійний і вживати заходи щодо закриття заборгованості. В обох випадках кредит переходить зі сфери контролю кредитної адміністрації до підрозділу по роботі з проблемними активами.
Відповідальність за управління проблемними кредитами і робота з повернення заборгованості здійснюється підрозділом по роботі з проблемними активам за підтримки юридичного відділу.
Діяльність підрозділу по роботі з проблемними активами доцільно розділити на два напрямки:
— підрозділ інтенсивного піклування здійснює повний моніторинг проблемних кредитів, а також розробляє і здійснює програми погашення кредитів;
— підрозділ реалізації боргових зобов'язань здійснює заходи, пов'язані з реалізацією застави й/чи інших активів позичальника.
При визнанні кредиту проблемним або безнадійним кредитна справа боржника передається до підрозділу по роботі з проблемними активами. Співробітник підрозділу приймає кредитну справу, на підставі якої відкривається спостережна справа.
Якщо банк зацікавлений у створенні можливості для повернення кредиту, він підписує спільну угоду з погашення кредиту. Така угода розробляється на базі ретельного вивчення фінансового й ділового стану позичальника. Угода звичайно вимагає, щоб позичальник погодився з необхідністю суворого контролю з боку банку за діяльністю позичальника й чіткого виконання розроблених заходів.
Угода з відпрацювання питання повернення кредиту може бути укладена тільки в таких ситуаціях: *угода з відпрацювання питання повернення кредиту поліпшує можливість погашення основної суми кредиту; * надходження від реалізації забезпечення кредиту виявляються недостатніми для погашення суми кредиту і сплати процентів по ньому; *позичальник припиняє виплачувати проценти й основну суму боргу внаслідок надзвичайних обставин, що ним не могли бути передбачені; * позичальник веде свої справи так, що це створює реальні можливості для відновлення його фінансової стабільності; *погашення кредиту за допомогою реалізації виробничих активів позичальника порушить його виробничу здатність і можливість погашення кредиту; *банк вважає, що угода по відпрацюванню питання повернення кредиту приведе до погашення кредиту і сплати процентів.
